Mikä on korkokustannukset?
Korkokustannukset ovat korkojen kumulatiivinen määrä, jonka lainanottaja maksaa velkasitoumuksesta lainanottohetken ajan. Kuluttajien asuntolainoissa tähän määrään olisi sisällytettävä kaikki lainat, jotka maksetaan lainan koron alentamiseksi, koska pisteet ovat käytännössä ennakkomaksuja.
Lisäksi lainanantajan lainanottajalle maksamat negatiiviset kohdat tai hyvitykset olisi vähennettävä korkokuluista, koska ne ovat tosiasiassa palautuksia tulevista koroista, jotka lainanottaja maksaa lainasta. Velasta maksetaan korkoa pääoman palautuksen lisäksi.
Korkokustannusten ymmärtäminen
Korkokustannukset ovat yksi lainan taloudellisuuden tai sisäisen tuottoprosentin mitta. Lainavalintojen perusteelliseen analyysiin olisi kuitenkin sisällytettävä myös muut toimenpiteet - kuten lainanantajapalkkiot ja ennakkomennot, mukaan lukien lainan sulkemiskustannukset, veroetuudet ja seuraukset, pääoman alennus ja vaihtoehtoiset kustannukset uudelleeninvestointikorkojen muodossa -, Korkokustannukset ovat osa kuluttajien taloudellisia velvoitteita, mukaan lukien asuntolainat, opiskelija- ja autolainat sekä luottokortit. Korkokustannukset ovat myös tärkeä huomio yrityslainoissa, kuten yritystodistuksissa, luottolimiiteissä ja pitkäaikaisissa pankkilainoissa, joukkovelkakirjalainoissa ja vuokrakuluissa, jotka myös vaikuttavat suuresti korkokuluihin.
Pankeille koituu myös korkokuluja, kun ne luotonantajat tallettajille korkoivat pankkitileilleen.
Korkokustannusten laskeminen
Korkokustannukset voidaan ilmoittaa vuotuisena korkona (APR). Mutta voidaksesi saada tarkan käsityksen taloudellisesta velvoitteestasi, on tärkeää ymmärtää, kuinka lainanantajat laskevat lainaasi kertyvän koron. Korkoja voi kertyä päivittäin, kuukausittain tai neljännesvuosittain. Jotkut lainanantajat tarjoavat lisäksi lainoja, joille ei makseta korkokustannuksia alkuperäiseltä ajalta, vaan lisätään sen sijaan lainanottajan maksamatta olevaan määrään.
Korkokustannukset voidaan kiinnittää viitevakuuteen, kuten 10-vuoden Yhdysvaltain valtion joukkovelkakirjalainaan, lainan voimassaoloajaksi tai vaihtuvaan (kutsutaan myös muuttujaksi). Lainan korkokustannukset, joita korotetaan säännöllisesti, sitovat kaavalla korkovertailuindeksiin, kuten Lontoon pankkien väliseen korkoon (LIBOR).
Vaihtuvakorkoisilla lainoilla lainanantajat sisällyttävät usein säännöksiä, jotka tarjoavat jonkin verran suojaa korkokustannusten suurilta vaihtelulta tarjoamalla korkokattoja. Nämä sisältävät yleensä myös kerrokset, jotta lainanantajalle voidaan taata vähimmäiskorko.
Korkokustannukset ja verot
Tietyntyyppisiä korkokustannuksia kohdellaan suotuisasti verotuksessa useilla lainkäyttöalueilla. Näihin sisältyy asuntolainan korkojen maksut ja opiskelijalainojen korkomaksut (molemmat ovat rajoituksia ja poissulkemisia) ja yhtiöiden velkojen, kuten lainojen ja joukkovelkakirjojen, korkomaksut.
