Sisällysluettelo
- Vanhentuneiden nimitysten muuttaminen
- Oletusedunsaajat
- Räätälöidyt nimitykset
- Luottamus edunsaajiin
Oletko tarkistanut, ketkä olet äskettäin perinnyt eläketilisi? Jos ei, saatat huomata, että nimetty edunsaaja ei ole kuka tai mikä sinun mielestäsi pitäisi olla.
Vaikka monet meistä varmistavat, että muita tärkeitä asiakirjoja, kuten testamentteja, päivitetään säännöllisesti, meillä on taipumus unohtaa IRA: n ja 401 (k) -tilien nimet.
Niitä on helppo sivuuttaa: Loppujen lopuksi täytit nimen, kun perustit tilin vanhoja vuosia sitten, eikä sinulla ole ollut tarvetta tarkastella rekisteröintityöpapereita siitä lähtien.
Mutta varmistaaksesi, että toiveitasi noudatetaan, kun olet mennyt - ja pelastaaksesi selviytyjäsi traumaan ja laillisen taistelun kustannuksiin - tarkista nämä nimitykset säännöllisesti ja pidä edunsaajat ajan tasalla.
Avainsanat
- Eläketilin edunsaajan nimitykset valta- ja luottamusdirektiivit, joten ne on tarkistettava ja päivitettävä määräajoin. Työntekijöiden nimitykset on tarkistettava heti suurten elämätapahtumien, kuten avioitumisen tai avioeron, puolison kuoleman tai lapsen adoption tai syntymän jälkeen..On useita tapoja, joiden avulla voit mukauttaa edunsaajamäärityksiä.
Vanhentuneiden edunsaajan nimitysten muuttaminen
Kuinka eläketilien nimitykset jätetään huomiotta? Joskus se on vain elämää - loppujen lopuksi, jos olet juuri saanut toisen lapsesi, ensimmäisestä ajatuksestasi ei todennäköisesti tule ", minun on lisättävä hänet IRA: n edunsaajien luetteloon, muuten isoveljensä perii sen kaikki."
Mutta myös ihmiset eivät usein ymmärrä, että eläketilien nimitykset ovat heidän erillinen asia. Osavaltion lait vaihtelevat, mutta yleisesti ottaen näihin tileihin ei sovelleta tahtoa tai luottamusta koskevia säännöksiä (ellet nimeä luottamuksen saajaa; tarkemmin alla).
Monet oikeudenkäyntitapahtumat ovat käyneet, koska henkilö ilmoittaa sanovan: "Haluaisin, että IRA: ta jaettaisiin tasaisesti kolmen lapseni kesken", mutta vain yksi näistä lapsista on IRA-tietueissa nimeltään edunsaaja.
Yleensä tilinhoitajan (tiliä ylläpitävä pankki tai pankki) ja usein myös lain silmissä IRA-nimitys merkitsee mitä tahansa muuta direktiiviä.
Näiden tilanteiden estämiseksi sinun on päivitettävä edunsaajan nimeäminen heti, kun perhetilanne on muuttunut, ja tarkista se säännöllisin väliajoin, jotta se ei koskaan vanhene tai virheellinen.
Onneksi edunsaajan vaihtaminen ei ole vaikeata. Voit peruuttaa nykyisen edunsaajan ja nimetä uuden edunsaajan lähettämällä edunsaajanvaihtolomakkeen. Voit lisätä muita edunsaajia samalla tavalla. Voit myös laatia räätälöityjä edunsaajien nimeämiä "mitä jos" -tilanteita varten.
Pyydä varmennusta nimityksen vastaanottamisesta eläketilien hoitajalta, säilytysyhteisöltä tai järjestelmänvalvojalta. Asiakirjat eivät aina saavuta aiottuja vastaanottajia. Edunsaajan nimeämisiä pidetään voimassa vain, jos vastuuhenkilö (esim. Edunvalvoja, säilytysyhteisö tai järjestelmänvalvoja) on vastaanottanut ne ennen tilinomistajan kuolemaa.
Vaikka eläketilit ovat osa omaisuuttasi, ne eivät normaalisti koske tahtoasi.
Oletusedunsaajat
Säilytysyhteisöt eivät anna sen tapahtua niin paljon nykyään, mutta on mahdollista, että jätit edunsaajan nimeämisen tyhjäksi, kun perustit tilin. Jos et dokumentoi edunsaajan nimeämistä, edunsaajasi voidaan määritellä liittovaltion tai osavaltion lailla tai suunnitelma-asiakirjalla, joka ohjaa vanhuuseläketilisi.
Hyväksytyille suunnitelmille, kuten voitonjakosuunnitelmille, 401 (k) s ja rahan osto-eläkejärjestelmille, liittovaltion määräykset nimeävät tilinomistajan puolison automaattisesti edunsaajaksi. Kukaan muu ei voida nimetä ensisijaiseksi edunsaajaksi, ellei puoliso allekirjoita nimeämistä koskevaa asiakirjaa ja ole saanut siitä notaarin. Jos eläketilin omistaja ei ole naimisissa, omaisuus voi olla oletuksensaaja.
Valtion laki määrittelee IRA: n kohtelun. Jotkut valtiot, joita kutsutaan yhteisö- tai siviilisäätyvaltioiksi, vaativat kirjallisen avioliiton suostumuksen, jos IRA: n omistaja nimeää ketään muuta kuin puolisoa tai hänen lisäksi.
Seuraavat valtiot vaativat suostumuksen todentamista: Alaska, Arizona, Kalifornia, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington ja Wisconsin. Muissa valtioissa IRA-suunnitelman oletussääntö määrää edunsaajan, jos suunnitelman haltija ei ole nimeänyt sitä.
IRA-suunnitelman asiakirjat epäonnistuvat myös nimeämisessä, jos nimetty edunsaaja edeltää IRA-omistajaa. Oletusvaihtoehdot vaihtelevat IRA: n säilytysyhteisön ja edunvalvojan välillä.
Vaikka oletusasetukset poistavat tilinomistajilta hallinnolliset vastuut, ne eivät ehkä heijasta heidän mieltymyksiään. Siksi tilinomistajien tulisi tarkistaa suunnitelma-asiakirja ja olla varma, että he päivittävät edunsaajan nimeämiset usein.
Monet puolisot nimeävät toisiaan nimetyiksi edunsaajiksi, kun he odottavat, että toinen tulee ennakolta toiselle. Mutta entä jos traagisesti molemmat kuolevat samanaikaisesti - esimerkiksi lentokoneonnettomuudessa?
Samanaikaisen kuoleman kysymystä käsitellään valtion laissa, jonka mukaan yksi puolisoista kuoli ensin. Tämä määritys on kriittinen, koska se määrää kenen tahtoa tai direktiivejä seuraavia testamentteja säätelee.
Jälleen asianmukaiset tilidokumentaatiot, jotka nimeävät seuraajat edunsaajille tavanomaisissa ja lieventävissä olosuhteissa, estävät tällaisen tilanteen syntymisen.
Harkitse räätälöityä nimeämistä
Useimmissa IRA-suunnitelma-asiakirjoissa on oletusedustajat. Jos esimerkiksi nimetät kaksi henkilöä nimetyiksi edunsaajiksi ja yksi ennakkoluulee sinua, kuolleen edunsaajan omistama osuus menee automaattisesti eloonjääneelle edunsaajalle.
Mukautetulla nimityksellä voit valita, kuinka kyseinen osa jaettaisiin sen sijaan, että se olisi oletusarvoinen eloonjääneelle edunsaajalle.
Esimerkiksi, jos jollain edunsaajista on lapsia, voit nimetä nämä lapset saamaan ensisijaisen edunsaajan osuuden, jos hän kulkee ennen sinua.
Suunniteltaessa mukautettuja vastaanottajamäärityksiäsi voit tutkia erilaisia vaihtoehtoja määrittääksesi tarpeitasi vastaavan. Valitsemasi edunsaajan nimeäminen voi määrittää, siirretäänkö vaalit seuraavalle sukupolvelle.
Seuraavat ovat joitain edunsaajien nimeämismalleja:
Per Stirpes -nimitys
Jos ensisijainen edunsaaja edeltää sinua, yksittäisen edunsaajan nimeämisessä määrätään, että osuus, jonka kyseinen henkilö olisi saanut, menee hänen perillisilleen.
Oletetaan esimerkiksi, että nimeät kaksi lapsesi, Mary ja John, ensisijaisiksi edunsaajiksi. Marian osuus on 80% omaisuudesta, kun taas Johnin osuus on 20%. Jos Mary edeltäisi sinua, hänen osuutensa menisi perillisille kuolemansa aikana.
Merkintä henkeä kohti
Edunsaajan nimeäminen asukasta kohden edellyttää myös, että ensisijaisen edunsaajan osuus menee kyseisen henkilön perillisille. Jakoa ei kuitenkaan käsitellä samalla tavalla kuin per stirpes -merkinnässä. Jos ensisijainen edunsaaja edeltää sinua, heidän osuus jakautuisi tasaisesti seuraajien perillisten kesken.
Oletetaan esimerkiksi, että Mary ja John edellisestä esimerkistä kumpikin edeltävät sinua. Omaisuus jaetaan yhtäläisesti lasten kesken, vaikka edunsaajan nimeäminen antaisi Marialle suuremman osan varoista.
Jos Marialla ja Johnilla olisi molemmat kaksi lasta, kukin lapsi saa 25% osuuden. (Sitä vastoin per stirpes -kaavan mukaan Marian lapset jakaisivat 80% IRA: sta, jokainen saa siitä 40%. Johnin lapset jakaisivat 20%, saaden 10% kukin.)
Luottamus edunsaajiin
Valittavana on useita luottamusvaihtoehtoja, mukaan lukien pätevä korko-omaisuus (QTIP) ja pätevä kotimainen luottamus (QDOT).
Varmista, että tutkit verovaikutuksia valitsemiesi edunsaajien, kuten puoliso tai avioliitto, hyväntekeväisyysjärjestö, omaisuutesi tai rahasto, suhteen.
Oikeiden luottamustyyppien nimeäminen edunsaajiksi voi antaa sinulle taloudellisen tuen sekä leskeille että aiemman avioliiton lapsille.
Jotta puolisolla olisi tarpeeksi elinikäinen elin, jotkut luottamusmääräykset rajoittavat lesken pääsyä omaisuuteen. Tämä voi olla hyödyllinen edunsaajille, jotka eivät välttämättä ole taloudellisesti hienostuneita.
Rahastot ovat monimutkaisia ja vaativat asiantuntija-apua varmistaakseen, etteivät ne aiheuta haitallisia verovaikutuksia. Ennen kuin teet päätöksiä räätälöityjen tai luottamuksensaajien nimeämisestä, muista kysyä pätevää neuvonantajaa luottamus- ja kiinteistöasianajajalta.
