Riskipainotetut varat ovat nimittäjä laskelmassa, jolla määritetään vakavaraisuussuhde Basel III -säännöksen säännösten mukaisesti. Vakavaraisuusaste, joka tunnetaan riskipohjaisena pääomaosuutena, lasketaan laskemalla sääntelypääoma jaettuna riskipainotteilla varoilla. Vakavaraisuusaste määrittelee vähimmäismäärän, joka kantaosakkeiden on säilytettävä taseissaan.
Riskipainotetut varat ovat rahoituslaitoksen varoja tai taseen ulkopuolisia vastuita, jotka on painotettu omaisuuserän riskin mukaan. Basel III lisäsi pankkien hallussaan olevan oman pääoman määrää. Esimerkiksi Basel III: n nojalla pankkien on hallussaan 4, 5% riskipainotettujen varojen yhteisestä pääomasta, ja 1, 5%: n lisäpuskurilla. Kantaosakkeen prosenttimäärä nousi Basel II: sta, joka vaati vain 2 prosenttia.
Basel III on kattava sääntelytoimenpide, joka hyväksyttiin vuoden 2008 luottokriisin jälkeen ja jolla pyritään parantamaan rahoituslaitosten riskienhallintaa. Basel III muutti tapaa, jolla riskipainotetut varat lasketaan. Basel III -sopimuksen nojalla Yhdysvaltain valtion velalle ja arvopapereille annetaan 0-prosenttinen riskipaino, kun taas asuntolainoihin, joita ei taata Yhdysvaltain hallitus, painotetaan 35 - 200% riippuen riskinarvioinnin liukuvasta asteikosta. Basel II: n nojalla asuntolainojen kiinteä riskipaino oli 100% tai 50%.
Basel III nosti riskipainotusta erityisesti tietyissä pankkitoiminnoissa, etenkin swaps-kaupassa. Jotkut väittävät, että Basel III on asettanut pankeille tarpeettomia säännöksiä tällaisesta kaupankäynnistä ja vähentänyt niiden kannattavuutta. Basel III kannustaa vaihtosopimusten kauppaa keskitetyissä pörsseissä vastapuolen maksukyvyttömyyden riskin vähentämiseksi, jota pidetään usein vuoden 2008 finanssikriisin suurimpana syynä. Vastauksena monet pankit ovat rajoittaneet vakavasti kaupankäyntiään tai myyneet kauppapöydänsä ulkopuolisille rahoituslaitoksille.
