Mikä on kiinteä annuiteetti?
Kiinteä annuiteetti on eräänlainen vakuutussopimus, joka lupaa maksaa ostajalle tietyn taatun koron heidän tilille suoritettavista maksuista. Sitä vastoin muuttuva annuiteetti maksaa korkoa, joka voi vaihdella tilin omistajan valitseman sijoitussalkun tuoton perusteella. Kiinteitä eläkkeitä käytetään usein eläkkeiden suunnittelussa.
Avainsanat
- Kiinteät eläkevakuutukset ovat vakuutussopimuksia, joissa maksetaan taattua korkoa tilinomistajan maksuosuuksista. Vaihtuvat eläkevakuutukset sitä vastoin maksavat koron, joka vaihtelee tilinomistajan valitseman sijoitussalkun suorituskyvyn mukaan. Kiinteän annuiteetin tulot ovat verosaatava, kunnes omistaja alkaa saada tuloja annuiteetista.
Kuinka kiinteä annuiteetti toimii
Sijoittajat voivat ostaa kiinteän annuiteetin joko kiinteämääräisellä rahasummalla tai maksusarjalla ajan myötä. Vakuutusyhtiö puolestaan takaa, että tili ansaitsee tietyn koron. Tätä kutsutaan kertymisvaiheeksi.
Kun annuiteetin omistaja eli annuitantti päättää alkaa saada säännöllisiä tuloja annuiteetista, vakuutusyhtiö laskee nämä maksut tilillä olevan rahamäärän, omistajan iän, maksuajan jatkamisen ja muiden tekijöiden perusteella. Tämä alkaa voittovaiheen. Maksuvaihe voi jatkua tietyn ajan useita vuosia tai muun omistajan elämän ajan.
Kertymisvaiheen aikana tilille kasvaa verosaatava. Kun omistaja alkaa saada tuloja, rahaa verotetaan normaalilla tuloverokannalla. Annuiteetin omistajat voivat myös saada tehdä rajoitetun määrän nostoja tililtä ennen maksuajan alkamista.
Kiinteän annuiteetin edut
Ennustettavissa oleva sijoitustuotto
Kiinteiden eläkkeiden korot ovat johdettu tuotoksesta, jonka henkivakuutusyhtiö tuottaa sijoitussalkustaan, joka sijoitetaan pääasiassa korkealaatuisiin yritys- ja valtionlainoihin. Vakuutusyhtiö on tällöin vastuussa maksamaan minkä tahansa koron, jonka se on luvannut annuiteettisopimuksessa. Tämä on toisin kuin muuttuvat annuiteetit, joissa annuiteetin omistaja valitsee taustalla olevat sijoitukset ja ottaa siten suuren osan sijoitusriskistä.
Taatut vähimmäishinnat
Kun sopimuksen alkuperäinen takuuaika päättyy, vakuutuksenantaja voi muuttaa korkoa ilmoitetun kaavan tai tuoton perusteella, jonka se ansaitsee sijoitussalkustaan. Kiinteinä annuiteettisopimuksina suojataan korkojen laskulta.
Veroja lykkäävä kasvu
Koska kiinteä annuiteetti on verokelpoinen ajoneuvo, sen ansiot kasvavat ja verovelka lykätään; annuiteetin omistajia verotetaan vain silloin, kun he ottavat rahaa tililtä, joko satunnaisten nostojen tai säännöllisten tulojen muodossa. Tällä veron lykkäämisellä voi olla merkittävä ero tilin muodostumisessa ajan myötä, etenkin korkeampien veroluokkien ihmisille. Sama pätee päteviin eläketiliin, kuten IRA: iin ja 401 k: n suunnitelmiin, jotka myös kasvavat vero- lykätään.
Takuutulot
Kiinteät annuiteetit voidaan muuttaa välittömäksi annuiteteiksi milloin tahansa omistajan valitsemana. Annuiteetti tuottaa sitten taatun tulonmaksun tiettynä ajanjaksona tai annuitan elinaikana.
Päämiehen suhteellinen turvallisuus
Henkivakuutusyhtiö vastaa annuiteettiin sijoitetun rahan turvallisuudesta ja sopimuksessa annettujen lupausten täyttämisestä. Elinkorkoja ei ole vakuutettu liittovaltiossa, kuten esimerkiksi useimmilla pankkitileillä. Tästä syystä ostajien tulisi harkita liiketoimintaa vain sellaisten henkivakuutusyhtiöiden kanssa, jotka ansaitsevat korkeat arvosanat taloudellisista voimistaan suurilta riippumattomilta luottoluokituslaitoksilta.
Annuiteeteilla on usein korkeat maksut, joten kannattaa tehdä ostoksia ja harkita muun tyyppisiä sijoituksia.
Kiinteiden eläkkeiden kritiikki
Eläkkeet, olivatpa ne kiinteitä tai muuttuvia, ovat suhteellisen likvidejä, mikä tekee niistä sopimattomia rahalle, jota sijoittaja voi tarvita äkilliseen taloudelliseen hätätilanteeseen. Kiinteät eläkkeet sallivat yleensä yhden nostamisen vuodessa, enintään 10% tilin arvosta.
Annuiteetin luovutusjakson aikana, joka voi kestää jopa 15 vuotta sopimuksen alkamisesta, yli 10%: n nostoista peritään vakuutuksenantajan perimä maksu. Alle 59½-vuotiaiden eläkevakuutusomistajien on ehkä maksettava myös 10%: n vero sakko tavallisten tuloverojen lisäksi.
Viimeinkin annuiteetit sisältävät usein korkeita maksuja verrattuna muun tyyppisiin sijoituksiin. Jokaisen annuiteetista kiinnostuneen tulisi varmistaa, että hän ymmärtää kaikki mukana olevat maksut ennen sitoutumistaan. Siirtyminen maksaa myös, koska maksut ja muut ehdot voivat vaihdella suuresti vakuutuksenantajien välillä.
