Uskonnollinen määritelmä

Sisällysluettelo

• Mikä on tytäryhtiö?
• Uskonnollisten velvollisuuksien ymmärtäminen
• Uskottu edunvalvoja / edunsaaja
• Hallituksen jäsen / osakkeenomistaja
• Uskontaja toimeenpanijana / legaattina
• Vartija / osaston edunvalvoja
• Asianajaja / asiakkaan edunvalvoja
• Uskonnollinen rehtori / edustaja
• Sijoitusvarainhoitaja
• Soveltuvuus vs. fiduciary-standardi
• Soveltuvuussääntö
• Lyhytaikainen uskonnollinen sääntö
• Uskonnollinen riski
• Uskonnollinen vakuutus
• Sijoitusmiehen suuntaviivat
• Nykyiset uskonnolliset määräykset

Mikä on tytäryhtiö?

Edunvalvoja on henkilö tai organisaatio, joka toimii toisen henkilön tai henkilöiden puolesta hallitakseen omaisuutta. Pääasiassa uskonnonharjoittaja velkaa toiselle yhteisölle vilpittömän mielen ja luottamuksen velvollisuudet. Yhden osapuolen korkein juridinen velvollisuus toiseen, olla vakaaja, edellyttää sitoutumista eettisesti toimimaan toisen etujen mukaisesti.

Haltija voi olla vastuussa yleisestä hyvinvoinnista, mutta tehtävään sisältyy usein taloutta - esimerkiksi toisen henkilön tai esimerkiksi ihmisryhmän omaisuuden hallintaa. Rahanhoitajilla, talousneuvojilla, pankkiireilla, kirjanpitäjillä, toimeenpanijalla, hallituksen jäsenillä ja yritysjohtajalla on molemmat uskonnollinen vastuu.

Kuinka uskonnon sääntö voi vaikuttaa sinuun

Uskonnollisten velvollisuuksien ymmärtäminen

Edunvalvojan vastuut tai velvollisuudet ovat sekä eettisiä että laillisia. Kun osapuoli tietoisesti hyväksyy uskonnollisen velvollisuuden toisen osapuolen puolesta, sen on toimittava päämiehen, sen osapuolen, jonka omaisuutta he hallinnoivat, parhaiden etujen mukaisesti. Tätä kutsutaan "varovaisen henkilön hoitostandardiksi", joka alun perin perustuu vuoden 1830 tuomioistuimen päätökseen.

Tämä varovaisuusperiaatteen muotoilu edellytti, että uskonnonharjoittajana toimivan henkilön olisi ensisijaisesti toimittava edunsaajien tarpeita ajatellen. Asiakkaan ja hänen päämiehensä välillä ei saa syntyä eturistiriitoja, ja on huolehdittava siitä, että eturistiriitoja ei syntyisi.

Edunvalvojan odotetaan hallinnoivan omaisuutta toisen henkilön hyödyksi eikä oman tulonsa vuoksi, eikä hän voi hyötyä henkilökohtaisesti varojen hoidosta.

Suhteesta ei useimmissa tapauksissa tarvitse tuottaa voittoa, ellei nimenomaista suostumusta ole annettu suhteen alkaessa. Esimerkiksi Yhdistyneessä kuningaskunnassa tytäryhtiöt eivät voi hyötyä asemastaan, Englannin korkean oikeuden päätöksen Keech vs. Sandford (1726) mukaan. Jos rehtori antaa suostumuksen, uskonnonharjoittaja voi pitää kaiken saamansa edut; nämä edut voivat olla joko rahallisia tai määritellä laajemmin "mahdollisuudeksi".

Uskonnolliset tehtävät esiintyvät monissa yleisissä liikesuhteissa, mukaan lukien:

• Edunvalvoja ja edunsaaja (yleisin tyyppi) Hallituksen jäsenet ja osakkeenomistajatLiittäjät ja edustajatGuardians ja seurakunnatSammuttajat ja osaketilaajatAsianajajat ja asiakkaatSijoitusyhtiöt ja sijoittajat

Uskottu edunvalvoja / edunsaaja

Omaisuusjärjestelyihin ja toteutettuihin rahastoihin osallistuu edunvalvoja ja edunsaaja. Luottamusmieheksi nimetty henkilö on omaisuudenhoitaja, ja edunsaaja on päämies. Edunvalvojan / edunsaajan velvollisuuksien mukaan edunvalvojalla on laillinen omistusoikeus omaisuuteen tai omaisuuteen ja hänellä on tarvittava valta käsitellä varoja, joita hallitaan rahastojen nimissä.

Edunvalvojan on kuitenkin tehtävä päätöksiä, jotka ovat edunsaajan etujen mukaisia, koska viimeksi mainitulla on oikeudenmukainen omistusoikeus omaisuuteen. Edunvalvojan ja edunsaajan välinen suhde on tärkeä osa kokonaisvaltaista kiinteistösuunnittelua, ja erityisen huolellisena on oltava toimitsijamiehen määrittäminen.

Poliitikot perustavat usein sokeita rahastoja eturistiriitojen skandaalien välttämiseksi. Sokea luottamus on suhde, jossa edunvalvoja vastaa edunsaajan korpuksen (varojen) sijoituksesta ilman, että edunsaaja tietää, kuinka korpus sijoitetaan. Vaikka edunsaajalla ei ole tietoa, toimitsijamiehellä on uskonnollinen velvollisuus sijoittaa kokoonpano varovaisen toimintatavan mukaisesti.

Avainsanat

• Haltija toimii toisen henkilön tai henkilöiden puolesta varojen hallinnassa. Heidän tehtävänsä ovat sekä eettisiä että laillisia. Uskonnolliset tehtävät esiintyvät monissa liikesuhteissa, mukaan lukien edunvalvoja ja edunsaaja, hallituksen jäsenet ja osakkeenomistajat sekä toimeenpanija ja legaatti. Sijoitusvarana on kuka tahansa, jolla on laillinen vastuu jonkun muun rahan hallinnasta, kuten hyväntekeväisyysjärjestön sijoituskomitean jäsen. Rekisteröityillä sijoitusneuvojilla on uskottava velvollisuus asiakkaiden suhteen; välittäjien on vain täytettävä vähemmän tiukat soveltuvuusstandardit, jotka eivät vaadi asiakkaan etujen asettamista omien edelle.

Hallituksen jäsen / osakkeenomistaja

Samanlaista uskonnollista velvollisuutta voivat hoitaa yritysjohtajat, koska niitä voidaan pitää osakkeenomistajien edunvalvojina, jos ne ovat yhtiön hallituksessa, tai tallettajien toimitsijoiksi, jos ne toimivat pankin johtajana. Erityisiin tehtäviin kuuluvat:

Hoitovelvollisuus

Tämä koskee tapaa, jolla hallitus tekee päätöksiä, jotka vaikuttavat liiketoiminnan tulevaisuuteen. Hallituksen tehtävänä on tutkia perusteellisesti kaikki mahdolliset päätökset ja miten ne voivat vaikuttaa liiketoimintaan; Jos hallitus äänestää esimerkiksi uuden toimitusjohtajan valitsemisesta, päätöstä ei pitäisi tehdä pelkästään hallituksen tietämyksen tai mielipiteen perusteella yhdestä mahdollisesta ehdokkaasta; Lautakunnan vastuulla on tutkia kaikki elinkelpoiset hakijat varmistaakseen, että työhön valitaan paras henkilö.

Velvollisuus toimia vilpittömässä mielessä

Jopa sen jälkeen kun se on kohtuudella tutkinut kaikki hallussaan olevat optiot, hallituksella on velvollisuus valita vaihtoehto, jonka se uskoo parhaiten palvelevan yrityksen ja osakkeenomistajien etuja.

Uskollisuuden velvollisuus

Tämä tarkoittaa, että hallituksen ei tarvitse asettaa muita syitä, intressejä tai sidoksia, jotka ylittävät sen uskollisuuden yritykselle ja yhtiön sijoittajille. Hallituksen jäsenten on pidättäydyttävä henkilökohtaisista tai ammatillisista asioista, jotka saattavat asettaa oman tai toisen henkilön tai yrityksen edun yhtiön edun yläpuolelle.

Jos hallituksen jäsenen todetaan rikkoneen uskonnollista velvollisuuttaan, yhtiö itse tai sen osakkeenomistajat voivat asettaa hänet vastuuseen tuomioistuimessa.

Uskontaja toimeenpanijana / legaattina

Uskonnollisia toimintoja voidaan soveltaa myös tiettyihin tai kertaluonteisiin liiketoimiin. Esimerkiksi uskonnollista tekoa käytetään omistusoikeuksien siirtämiseen myynnissä, kun varajäsenen on toimittava myynnin toteuttajana kiinteistön omistajan puolesta. Uskonnollinen teko on hyödyllinen silloin, kun kiinteistön omistaja haluaa myydä, mutta ei kykene hoitamaan asioitaan sairauden, epäpätevyyden tai muiden olosuhteiden vuoksi ja tarvitsee jonkun toimimaan hänen tilalleen.

Uskonnonharjoittaja vaaditaan laissa paljastamaan potentiaaliselle ostajalle myytävän kiinteistön todellinen tila, ja he eivät voi saada myynnistä taloudellisia hyötyjä. Uskonnollinen teko on hyödyllinen myös silloin, kun kiinteistön omistaja on kuollut ja hänen omaisuus on osa kiinteistöä, jota on valvottava tai hallittava.

Vartija / osaston edunvalvoja

Huoltaja / seurakunnan suhteen alaikäisen laillinen huoltajuus siirretään nimetylle aikuiselle. Uskonnollisena huoltajana on huolehdittava siitä, että alaikäisellä lapsella tai seurakunnalla on asianmukainen hoito, johon voi kuulua päättäminen siitä, missä alaikäinen käy koulua, että alaikäisellä on asianmukainen lääketieteellinen hoito, että hänet kuritetaan kohtuullisella tavalla ja että hänen päivittäinen hyvinvointi pysyy ennallaan.

Valtion tuomioistuin nimittää huoltajan, kun alaikäisen lapsen luonnollinen huoltaja ei pysty enää hoitamaan lasta. Useimmissa osavaltioissa huoltajan ja seurakunnan välinen suhde pysyy ennallaan alaikäisen lapsen täysi-ikään asti.

Asianajaja / asiakkaan edunvalvoja

Asianajajan ja asiakkaan välinen suhde on kiistatta yksi tiukimmista. Yhdysvaltain korkein oikeus toteaa, että asianajajan ja asiakkaan välillä on oltava korkeimman tason luottamus ja että asiamiehen on uskonnollisena toimittava täysin oikeudenmukaisesti, uskollisesti ja uskollisesti jokaisessa edustaessaan asiakasta ja käsitellessään asiakasta.

Asianajajat ovat vastuussa asiakkaan uskontovelvollisuuksien rikkomisista ja ovat vastuussa tuomioistuimelle, jossa asiakasta on edustettuina rikkomuksen yhteydessä.

Uskonnollinen rehtori / edustaja

Yleisempi esimerkki uskonnollisesta velvollisuudesta on päämiehen ja edustajan välisessä suhteessa. Kuka tahansa henkilö, yritys, kumppanuus tai valtion virasto voi toimia päämiehenä tai asiamiehenä niin kauan kuin henkilöllä tai yrityksellä on laillinen kyky siihen. Päämiehen / edustajan velvollisuuksien mukaan edustaja nimitetään laillisesti toimimaan päämiehen puolesta ilman eturistiriitoja.

Yleinen esimerkki päämiehen / asiamiehen suhteesta, joka edellyttää uskonnollista velvollisuutta, on ryhmä osakkeenomistajia päämiehinä, jotka valitsevat johdon tai C-sarja-henkilöitä toimimaan edustajina. Samoin sijoittajat toimivat päämiehenä valittaessa sijoitusrahastojen hoitajia edustajiksi varojen hoitamiseksi.

Sijoitusvarainhoitaja

Vaikka voi vaikuttaa siltä, ​​että sijoitusvarainhoitaja olisi finanssialan ammattilainen (varainhoitaja, pankkiiri ja niin edelleen), sijoitusvaraajana on henkilö, jolla on juridinen vastuu jonkun muun rahan hallinnasta. Tämä tarkoittaa, että jos olet vapaaehtoisesti osallistunut paikallisen hyväntekeväisyysjärjestön tai muun organisaation johtokunnan sijoituskomiteaan, sinulla on uskonnollinen vastuu. Sinulle on asetettu luottamusasema, ja luottamisen pettämisellä voi olla seurauksia.

Rahoitus- tai sijoitusasiantuntijoiden palkkaaminen ei myöskään vapauta komitean jäseniä kaikista velvollisuuksistaan. Heillä on edelleen velvollisuus valita ja seurata asiantuntijan toimintaa harkiten.

Soveltuvuus vs. fiduciary-standardi

Jos sijoitusneuvojasi on rekisteröity sijoitusneuvoja, he jakavat uskonnollisen vastuun sijoituskomitean kanssa. Toisaalta välittäjä, joka toimii välittäjä-jälleenmyyjän palveluksessa, ei välttämättä ole. Jotkut välitysyritykset eivät halua tai salli välittäjiensä olevan uskottavia.

Sijoitusneuvojat, jotka ovat yleensä palkkiopohjaisia, ovat sidoksissa fiduciary-standardiin, joka vahvistettiin osana vuoden 1940 sijoitusneuvojien lakia. Niitä voidaan säännellä SEC: n tai valtion arvopaperimarkkinaviranomaisten avulla. Laki on melko tarkka määritellessään, mitä fiduciary tarkoittaa, ja siinä säädetään lojaalisuus- ja huolellisuusvelvollisuudesta, mikä tarkoittaa, että neuvonantajan on asetettava asiakkaan edut omiensa yläpuolelle.

Esimerkiksi neuvonantaja ei voi ostaa arvopapereita tililleen ennen kuin ostaa ne asiakkaalle, ja hän on kielletty tekemästä kauppoja, jotka voivat johtaa korkeampaan palkkioon neuvonantajalle tai heidän sijoituspalveluyritykselle.

Se tarkoittaa myös, että neuvonantajan on tehtävä parhaansa varmistaakseen, että sijoitusneuvonta tehdään tarkilla ja kattavilla tiedoilla - pohjimmiltaan, että analyysi on perusteellista ja mahdollisimman tarkkaa. Eturistiriitojen välttäminen on tärkeää, kun he toimivat uskottajana, ja se tarkoittaa, että neuvonantajan on paljastettava mahdolliset ristiriidat asiakkaan etujen asettamisessa neuvonantajan edelle.

Lisäksi neuvonantajan on sijoitettava kaupat "parhaan toteutuksen" standardin alle, mikä tarkoittaa, että neuvonantajan on pyrittävä käydä kauppaa arvopapereilla parhaalla mahdollisella yhdistelmällä edullisia ja tehokkaita toteutuksia.

Soveltuvuussääntö

Välittäjäkauppiaiden, joille korvaukset maksetaan usein, on yleensä vain täytettävä soveltuvuusvelvoite. Tämä määritellään antamaan suosituksia, jotka ovat johdonmukaisia ​​taustana olevan asiakkaan tarpeiden ja mieltymysten kanssa. Välittäjäkauppiaita sääntelee finanssialan sääntelyviranomainen (FINRA) standardien mukaisesti, jotka edellyttävät heidän antavan sopivia suosituksia asiakkailleen.

Sen sijaan, että heidän etunsa tulisi asettaa asiakkaan edun alapuolelle, soveltuvuusstandardi vain selittää, että välittäjän on kohtuudella uskottava annettujen suositusten olevan asiakkaalle sopivia asiakkaan taloudellisten tarpeiden, tavoitteiden ja ainutlaatuisten olosuhteiden kannalta. Keskeinen ero uskollisuuden suhteen on myös tärkeä: Välittäjän ensisijainen velvollisuus on työnantajalleen, välittäjälle, jonka palveluksessa he työskentelevät, ei asiakkailleen.

Muihin soveltuvuuskuvauksiin kuuluu varmistaa, että transaktiokustannukset eivät ole kohtuuttomia ja että niiden suositukset eivät ole sopimattomia asiakkaalle. Esimerkkejä, jotka saattavat rikkoa soveltuvuutta, ovat liiallinen kaupankäynti, tilin muuntaminen pelkän palkkion tuottamiseksi ja tilin varojen vaihtaminen usein kauppatulojen tuottamiseksi välittäjälle.

Myös tarve paljastaa mahdolliset eturistiriidat ei ole yhtä tiukka vaatimus välittäjille; sijoituksen on oltava vain sopivaa, sen ei välttämättä tarvitse olla yhdenmukaista yksittäisen sijoittajan tavoitteiden ja profiilin kanssa.

Välittäjä-välittäjä noudattaa soveltuvuusstandardia: Sijoitusvalintojen on oltava sopivia asiakkaalle, mutta ne voivat silti olla välittäjälle hyödyllisempiä kuin paras vaihtoehto; välittäjän ensisijainen vastuu on heidän yrityksensä, ei heidän asiakkaansa.

Soveltuvuusstandardi voi lopulta aiheuttaa konflikteja välittäjän ja asiakkaan välillä. Selvin konflikti liittyy korvauksiin. Uskonnollisen standardin mukaan sijoitusneuvojalta kielletään ehdottomasti ostamasta sijoitusrahastoa tai muuta sijoitusta asiakkaalle, koska se kerää välittäjälle korkeamman palkkion tai palkkion kuin vaihtoehto, joka maksaa asiakkaalle vähemmän tai tuottaa enemmän asiakkaalle..

Soveltuvuusvaatimuksen mukaan niin kauan kuin sijoitus on sopiva asiakkaalle, sen voi ostaa asiakkaalle. Tämä voi myös kannustaa välittäjiä myymään omia tuotteitaan ennen kuin kilpailevat tuotteista, jotka saattavat maksaa vähemmän.

Lyhytaikainen uskonnollinen sääntö

Vaikka termi "soveltuvuus" oli standardi transaktiotileille tai välitystileille, Department of Labor Fiduciary Rule ehdotti, että tiukennetaan asioita välittäjille. Kaikkia hallussa olevia eläkerahoja, jotka tekivät suosituksia tai kehotuksia IRA: lta tai muista veroedun mukaisista eläketilistä, pidetään tytäryhtiönä, joka vaaditaan noudattamaan tätä standardia eikä muuten voimassa olleen soveltuvuusstandardin sijasta.

Uskontosäännön täytäntöönpano oli pitkä ja viime kädessä epäonnistunut. Alun perin ehdotettiin vuonna 2010, sen oli määrä tulla voimaan 10. huhtikuuta 2017 ja 1. tammikuuta 2018 välisenä aikana. Presidentin Trump astuessa virkaansa se siirrettiin 9. kesäkuuta 2017, johon sisältyy siirtymäkausi tietyille vapautuksille, jotka jatkuvat 1. tammikuuta, 2018.

Myöhemmin säännön kaikkien osien täytäntöönpano siirrettiin takaisin 1. heinäkuuta 2019. Ennen kuin se voisi tapahtua, sääntö vapautettiin Yhdysvaltojen viidennen virtapiirin kesäkuussa 2018 tekemän päätöksen jälkeen.

Uskonnollinen riski

Toimitsijamiehen / edustajan mahdollisuuteen, joka ei toimi parhaiten edunsaajan parhaiden etujen mukaisesti, viitataan "uskonnollisena riskinä". Tämä ei välttämättä tarkoita, että edunvalvoja käyttää edunsaajan resursseja omaan hyödykseen; tämä voi olla riski, että edunvalvoja ei saavuta edunsaajalle parhainta arvoa.

Esimerkiksi tilanne, jossa rahastonhoitaja (edustaja) tekee enemmän kauppoja kuin tarvitaan asiakkaan salkkuun, on fiduciariskin lähde, koska rahastonhoitaja heikentää hitaasti asiakkaan voittoja aiheuttamalla korkeampia transaktiokustannuksia kuin tarvitaan.

Sitä vastoin tilannetta, jossa yksityishenkilöä tai yhteisöä, joka on laillisesti nimetty hallitsemaan toisen puolueen omaisuutta, käytetään valtaansa epäeettisellä tai laittomalla tavalla taloudellisen hyödyn saamiseksi tai muulla tavoin palvellakseen omaa etuaan, kutsutaan "uskonnon väärinkäytöksi". tai "uskonnolliset petokset".

Uskonnollinen vakuutus

Yritys voi vakuuttaa henkilöt, jotka toimivat pätevän eläkesuunnitelman haltijoina, kuten yrityksen johtajat, toimihenkilöt, työntekijät ja muut luonnollisten henkilöiden edunvalvojat. Uskonnollisella vastuuvakuutuksella on tarkoitus täyttää aukot perinteisessä vakuutuksessa, jota tarjotaan työntekijöiden etuusvastuun tai johtajan ja virkamiehen politiikkojen kautta. Se tarjoaa taloudellisen suojan, kun oikeudenkäyntitarpeita ilmenee - sellaisten skenaarioiden vuoksi kuin väitetyt huonosti hoidetut varat tai sijoitukset, hallinnolliset virheet tai viivästykset siirroissa tai jakamisissa, etujen muutos tai vähentäminen tai virheelliset neuvot, jotka liittyvät sijoitusten allokointiin suunnitelman sisällä.

Sijoitusmiehen suuntaviivat

Vastauksena sijoitusten haltijoiden ohjeiden tarpeeseen perustettiin voittoa tavoittelematon varajäsenten tutkimussäätiö määrittelemään seuraavat varovaiset sijoituskäytännöt:

Vaihe 1: Järjestä

Prosessi alkaa uskonnonharjoittajilla, jotka opiskelevat heidän tilanteisiinsa sovellettavia lakeja ja sääntöjä. Kun edunvalvojat ovat yksilöineet hallintasäännöt, heidän on määriteltävä kaikkien prosessissa mukana olevien osapuolten roolit ja vastuut. Jos käytetään sijoituspalveluntarjoajia, kaikkien palvelusopimusten tulee olla kirjallisia.

Vaihe 2: Alusta

Sijoitusprosessin virallistaminen alkaa luomalla sijoitusohjelman tavoitteet. Edunvalvojien tulisi tunnistaa tekijät, kuten sijoitushorisontti, hyväksyttävä riskitaso ja odotettu tuotto. Tunnistamalla nämä tekijät, tytäryhtiöt luovat puitteet sijoitusvaihtoehtojen arvioimiseksi.

Haltijayritysten on sitten valittava sopivat omaisuusluokat, joiden avulla he voivat luoda monipuolisen salkun jonkin perusteltavan menetelmän avulla. Useimmat uskonnonharjoittajat käyvät tämän läpi käyttämällä nykyaikaista salkun teoriaa (MPT), koska MPT on yksi hyväksytyimmistä tavoista luoda sijoitussalkkuja, jotka kohdistuvat haluttuun riski- / tuottoprofiiliin.

Lopuksi uskonnonharjoittajan olisi virallistettava nämä vaiheet luomalla sijoituspoliittinen lausunto, joka sisältää yksityiskohdat, joita tarvitaan tietyn sijoitusstrategian toteuttamiseksi. Nyt edunvalvoja on valmis jatkamaan investointiohjelman toteuttamista, sellaisena kuin se on määritelty kahdessa ensimmäisessä vaiheessa.

Vaihe 3: Toteuta

Toteutusvaiheessa valitaan tietyt sijoitukset tai sijoitusten hoitajat täyttämään sijoituspolitiikan lausunnossa esitetyt vaatimukset. Mahdollisten investointien arvioimiseksi on suunniteltava due diligence -prosessi. Due diligence -prosessissa olisi tunnistettava kriteerit, joita käytetään arvioimaan ja suodattamaan potentiaalisten sijoitusvaihtoehtojen joukko.

Toteutusvaihe suoritetaan yleensä sijoitusneuvojan avulla, koska monilla tytäryhtiöillä puuttuu taidot ja / tai resurssit tämän vaiheen suorittamiseen. Kun neuvonantajaa avustetaan toteutusvaiheessa, edustajien ja neuvonantajien on kommunikoitava varmistaakseen, että sijoitusten tai hallinnoijien valinnassa käytetään sovittua due diligence -prosessia.

Vaihe 4: Monitori

Viimeinen vaihe voi olla kaikkein aikaa vievä ja myös laiminlyöty osa prosessia. Jotkut haltijat eivät tiedä seurannan kiireellisyyttä, jos he saivat kolme ensimmäistä vaihetta oikein. Edunvalvojien ei pidä laiminlyödä mitään vastuistaan, koska he voivat olla yhtä vastuussa huolimattomuudesta jokaisessa vaiheessa.

Sijoitusprosessin valvomiseksi asianmukaisesti, tytäryhtiöiden on tarkistettava määräajoin raportit, joissa vertaillaan sijoitustensa tulosta asianmukaiseen indeksiin ja vertaisryhmään nähden, ja selvitettävä, saavutetaanko sijoituspolitiikan lausunnon tavoitteet. Pelkkä suoritustilastojen seuranta ei riitä.

Edunvalvojien on myös seurattava laadullista tietoa, kuten muutoksia salkussa käytettyjen sijoitusten hoitajien organisaatiorakenteessa. Jos organisaation sijoituspäätöksentekijät ovat poistuneet tai jos heidän auktoriteettinsa on muuttunut, sijoittajien on pohdittava, miten nämä tiedot voivat vaikuttaa tulevaisuuden tulokseen.

Suorituskykyarviointien lisäksi edunvalvojien on tarkistettava prosessin toteuttamisesta aiheutuvat kulut. Edunvalvojat ovat vastuussa rahastojen sijoittamisen lisäksi myös varojen käytöstä. Sijoituspalkkioilla on suora vaikutus tulokseen, ja edunvalvojien on varmistettava, että sijoitusten hallinnasta maksetut palkkiot ovat oikeudenmukaisia ​​ja kohtuullisia.

Nykyiset uskonnolliset säännöt ja määräykset

Valtiovarainministeriön viraston osasto, valuutanpitäjän toimisto, on vastuussa liittovaltion säästöjärjestöistä ja niiden uskonnollisesta toiminnasta. Useat uskonnolliset tehtävät voivat toisinaan olla ristiriidassa keskenään, ongelma, jota esiintyy usein kiinteistönvälittäjien ja lakimiesten kanssa. Kaksi vastakkaista etua voidaan parhaimmillaan tasapainottaa; intressien tasapainottaminen ei kuitenkaan ole samaa kuin asiakkaan edun palveleminen.

Uskonnolliset todistukset jaetaan valtion tasolla, ja tuomioistuimet voivat peruuttaa ne, jos henkilön todetaan laiminlyövän tehtäviään. Saadakseen todistuksen hakijalla on läpäistävä koe, joka testaa heidän tietämyksensä laeista, käytännöistä ja turvallisuuteen liittyvistä menettelyistä, kuten taustatarkastuksista ja seulonnasta. Vaikka hallituksen vapaaehtoistyöntekijät eivät vaadi todistusta, due diligence -toimintaan kuuluu varmistaa, että näillä alueilla työskentelevillä ammattilaisilla on asianmukaiset sertifikaatit tai lisenssit suoritettaviin tehtäviin.