Mitkä ovat vakuutetut tulot?
Katetuilla ansioilla tarkoitetaan työntekijän palkan kokonaismäärää, joka otetaan huomioon eläke-etuuksien laskemisessa. Yleensä suurin osa katettavista ansiosta tulee työntekijän peruspalkasta, tosin joskus myös muun tyyppisiin korvauskertoimiin.
Yhdysvalloissa sosiaaliturvahallinto käyttää vakuutettuja ansioita sosiaaliturvaetuuksien määrittämiseen. Katetut ansiot määräävät myös sosiaaliturvaverojen määrän, jonka yksilö maksaa ennen eläkkeelle siirtymistä.
Kuinka katetut tulot toimivat
Katetut ansiot sisältävät tyypillisesti suurimman osan palkatuloista ja itsenäisistä ammatinharjoittamista koskevista tuloista. Joitakin poikkeuksia ovat tulot tietyiltä osavaltioilta ja kunnilta sekä rautateiltä. Eläke-etuudet riippumatta siitä, ovatko ne sosiaaliturvasta tai eläkejärjestelyistä, riippuvat työntekijöiden tietyn ajanjakson ansioista sekä eläkesuunnitelmaan tällä kaudella maksetusta kokonaismäärästä.
Miksi katetut tulot?
Katetut ansiot otetaan huomioon, kun työntekijät yrittävät selvittää, milloin jäädä eläkkeelle ja saavat enimmäisetuja joko sosiaaliturvasta tai eläkkeestä.
Esimerkiksi sosiaaliturvaa varten katetut tulot hyödyntävät kaavaa, joka käyttää 35 vuoden ansioita, joista kukin indeksoidaan tiettyyn vuoteen. Kaavan tuntemus on paljon vähemmän tärkeätä kuin minkä tahansa edun tuntemus riippuu työntekijän viimeisistä 35 vuodesta, vaikka tämä työ tapahtuisi eläkkeelle siirtymisen jälkeen tai etuuksien hakemisen jälkeen. On myös tärkeää tietää vain tietyn vuotuisen enimmäismäärän ylittävät ansiot tulevaisuuden eduista. Vuonna 2020 tämä enimmäismäärä on 137 700 dollaria (132 900 dollaria vuodelle 2019).
Joissakin tapauksissa ylimääräisen vuoden työskenteleminen lisää eläkeläisen katettua ansiota ja siten kokonaishyötyjä edellyttäen, että kyseisen lisävuoden tulomäärä on suurempi kuin 35 vuoden mittausjakson alhaisimmin ansaitseva vuosi.
Sitä vastoin ylimääräisen vuoden työskenteleminen, mutta huomattavasti pienemmällä palkalla, vahingoittaa katettua tuloa, jos saatu summa on pienempi kuin mittausajan alimman ansiovuoden vuosi.
Yksi ryhmä, johon eläkkeelle siirtymisen viivästyminen yleensä auttaa, ovat ryhmät, joilla on pitkittynyt työttömyysjakso, vaikka se tapahtui vuosikymmeniä sitten. Muutaman ylimääräisen vuoden täysi työllisyys lisää näiden henkilöiden vakuutettuja ansioita.
Henkilön työhistorian virheet vaikuttavat myös katettuihin ansioihin, koska vain muutaman vuoden aliraportointi saattaa vääristää tukikelpoisia etuuksia. Tästä syystä sosiaaliturvahallinto ehdottaa, että henkilöt avaavat ennen eläkkeelle siirtymistä verkkosivustollaan ilmaisen tilin ansaintahistoriansa tarkistamiseksi. Yksityishenkilöt voivat avata tilin monta vuotta ennen eläkkeelle siirtymistä, joten he voivat säännöllisesti tarkistaa kaikki kerätyt tiedot varmistaakseen, että heidän katetut tulonsa ovat ajan tasalla.
