Vaikka jotkut valtiot suojelevat IRA: n säästöjä kaikenlaiselta pilaantumiselta, useimmat valtiot poistavat tämän poikkeuksen tapauksissa, joissa tilin omistaja on velkaa lapsituki.
IRA-suojaukset
Toisin kuin 401 (k) suunnitelmat tai muut pätevät eläketurvatilit, jotka kuuluvat vuoden 1974 työntekijöiden eläketuloturvalain (ERISA) piiriin, yksityisomistuksessa olevat IRA-tilit eivät ole automaattisesti suojattu velkojien vahingoittumiselta. Jos sinut määrätään maksamaan velka, mukaan lukien erääntyneiden lasten elatusapu, IRA lasketaan omaisuudeksi, jota voidaan käyttää velan maksamiseen. Vaikka joissakin tilanteissa IRA-järjestelmäsi voidaan vapauttaa viherrakennuksesta, lasten tuen maksamisen laiminlyönti ei yleensä ole heidän joukossaan.
Valtionhallinnot päättävät, missä määrin IRA: t ovat suojattu suojaamiselta. Liittovaltion hallituksella on tosin poikkeusjärjestelmä, mutta osavaltiot saavat valita liittovaltion lakien noudattamisen tai niiden järjestelmien luomisen välillä.
Useimmat valtiot päättävät kehittää vapautusjärjestelmäänsä, mikä tarkoittaa, että tarjotut erityiset suojaukset voivat vaihdella suuresti asuinvaltiosi mukaan.
Avainsanat
- Yksittäiset IRA: t, joita ERISA ei sääntele, eivät ole vapautettuja tuomioistuimen määräämistä koristamisista. Valtiot voivat käyttää Yhdysvaltojen liittohallituksen vapautusjärjestelmää tai luoda omia. Konkurssin aikana yksityishenkilöillä voi olla jopa miljoonan dollarin suojaus IRA: lle. konkurssiin kohdistuvien väärinkäytösten ehkäisy- ja kuluttajansuojalaki (BAPCPA), jos niiden osavaltio sallii ne. Useimmat valtiot eivät tarjoa poikkeuksia IRA: n haltijoiden vapauttamiseksi heidän lapsentukioikeuksista.
Liittovaltion vapautukset
Liittovaltion lain mukaan IRA-rahastoille ei tarjota suojaa paitsi konkurssitapauksissa. Vuoden 2005 konkurssiin liittyvien väärinkäytösten ehkäisy- ja kuluttajansuojalaki (BAPCPA) suojaa jopa miljoona dollaria IRA-säästöistään, jos julistat konkurssin.
Valtioilla on kuitenkin viimeinen sana siinä, mitä konkurssilainsäädäntöä sovelletaan heidän asukkailleen. Tämä tarkoittaa, että BAPCPA: n miljoonan dollarin poikkeusta sovelletaan vain, jos asuinvaltiosi antaa sinun valita valtionkohtaisen vapautusjärjestelmän ja liittovaltion vapautusjärjestelmän välillä. Joissakin osavaltioissa asukkaat eivät voi valita osavaltion ja liittovaltion poikkeusten välillä.
Tämän osittaisen konkurssivapauden lisäksi IRA: t voivat halutessaan täyttää kaikki liittovaltion velat, mukaan lukien IRS: lle erääntyneet verot.
Valtion vapautukset
Useimmat valtiot tarjoavat jonkin verran rajoitettua suojaa IRA: ille. Esimerkiksi konkurssin sattuessa monet valtiot vapauttavat kaikki IRA-varat, jotka on talletettu yli 120 päivää ennen konkurssihakemusta. Minnesotassa vain yli 30 000 dollarin IRA-varat voidaan varustaa velkojien tyydyttämiseksi. IRA-rahasi voidaan myös vapauttaa vahingoista, siltä osin kuin ne ovat tarpeen sinun ja huollettavien tukemiseksi, vaikka jotkin valtiot rajoittavatkin IRA-varojen enimmäismäärän, jota voidaan pitää ”tarpeellisena”.
Vaikka useat mahdolliset poikkeukset suojaavat IRA: ta velkojilta, monet valtiot kumoavat nämä vapautukset sisäisiä suhteita koskevissa tuomioissa. Hoito lapsitukivelvoitteiden täyttämiseksi on yleisin poikkeus näihin suojauksiin. Monissa osavaltioissa - mukaan lukien Kentucky, Colorado, Wisconsin ja Louisiana - IRA: lle ei tarjota suojaa kokoelmiin, jotka liittyvät viivästyneisiin lapsitukiin. Elatusapua, avioeroa, avioliiton mitätöimistä tai asumuseroa koskevat tuomiot ovat myös yleisiä poikkeuksia valtion vapautuslakeihin.
Huopavapaus
Kansas, Connecticut, Illinois ja New Jersey ovat muutamia osavaltioita, jotka tarjoavat huovasuojan IRA: n eläkesäästöille. Näissä valtioissa IRA: ta ei voi pilata mistään syystä, vaikka olisittekin myöhässä olevalle lapsitukivelkaa velkaa.
