Pankkitakaus vs. remburssi: yleiskatsaus
Pankkitakuu ja remburssi ovat molemmat rahoituslaitoksen lupauksia siitä, että lainanottaja pystyy maksamaan velan toiselle osapuolelle riippumatta velallisen taloudellisesta tilanteesta. Vaikka pankkitakaukset ja remburssit eroavat toisistaan, vakuutetaan kolmannelle osapuolelle, että jos lainanottaja ei pysty maksamaan takaisin velkaa, finanssilaitos astuu lainanottajan puolesta. Tarjoamalla rahoituksen myöntäjälle (usein toisen osapuolen pyynnöstä) nämä lupaukset vähentävät riskitekijöitä ja rohkaisevat kauppaa jatkamaan. Mutta he työskentelevät hieman eri tavoin ja eri tilanteissa.
Hyväksyntäkirjeet ovat erityisen tärkeitä kansainvälisessä kaupassa johtuen etäisyydestä, mahdollisesti erilaisista laeista kyseisten yritysten maissa ja osapuolten henkilökohtaisten tapaamisten vaikeuksista. Vaikka rembursseja käytetään enimmäkseen globaaleissa liiketoimissa, pankkitakauksia käytetään usein kiinteistöjä koskevissa sopimuksissa ja infrastruktuurihankkeissa.
Avainsanat
- Pankkitakaus on luotonantajalaitoksen lupaus, jolla varmistetaan, että jos velallinen ei pysty kattamaan velkaa, pankki astuu voimaan. Luottokirjaimet ovat myös rahoituksen lupauksia yhden osapuolen puolesta kaupassa ja ovat erityisen merkittäviä kansainvälisessä kauppa. Pankkitakauksia käytetään usein kiinteistöjä koskevissa sopimuksissa ja infrastruktuurihankkeissa, kun taas rembursseja käytetään enimmäkseen globaaleissa liiketoimissa.
Pankkitakuu
Pankkitakaukset ovat pankeille merkittävämpi sopimusvelvoite kuin rembursseilla. Pankkitakaus, kuten remburssi, takaa rahasumman edunsaajalle. Toisin kuin remburssilla, summa maksetaan kuitenkin vain, jos vastapuoli ei täytä sopimuksen mukaisia velvoitteita. Tätä voidaan käyttää olennaisesti varmistamaan ostaja tai myyjä menetyksiltä tai vahingoilta, jotka johtuvat toisen sopimuspuolen laiminlyönnistä.
Pankkitakaukset suojaavat molemmat sopimuspuolet luottoriskiltä. Esimerkiksi rakennusyritys ja sen sementtitoimittaja voivat tehdä uuden sopimuksen kauppakeskuksen rakentamisesta. Kummankin osapuolen on ehkä annettava pankkitakauksia taloudellisen vilpillisyytensä ja kykynsä osoittamiseksi. Jos toimittaja ei toimita sementtiä määrätyn ajan kuluessa, rakennusyritys ilmoittaa siitä pankille, joka sitten maksaa yritykselle pankkitakauksessa ilmoitetun määrän.
Remburssi
Joskus kutsutaan dokumenttiluottoksi, remburssi toimii rahoituslaitoksen, yleensä pankin tai luottoyhtiön, velkakirjana. Se takaa ostajan maksun myyjälle tai lainanottajan maksun lainanantajalle saadaan ajallaan ja kokonaisuudessaan. Siinä todetaan myös, että jos ostaja ei voi suorittaa maksua ostoksesta, pankki kattaa koko tai jäljellä olevan määrän.
Akreditiri edustaa pankin velvollisuutta suorittaa maksu, kun tietyt ehdot täyttyvät. Kun nämä ehdot on täytetty ja vahvistettu, pankki siirtää varat. Akreditointi varmistaa, että maksu suoritetaan niin kauan kuin palvelut suoritetaan.
Oletetaan esimerkiksi, että yhdysvaltalainen tukkumyyjä saa tilauksen uudelta asiakkaalta, kanadalaiselta yritykseltä. Koska tukkumyyjällä ei ole mitään keinoa tietää, pystyykö uusi asiakas täyttämään maksuvelvoitteensa, se pyytää, että ostosopimukseen sisältyy remburssi.
Ostava yritys hakee remburssia pankista, jossa sillä on jo varoja tai luottoraja (LOC). Akkreditointia lähettävä pankki pidättää maksun ostajan puolesta, kunnes se saa vahvistuksen siitä, että kaupassa olevat tavarat on lähetetty. Kun tavarat on lähetetty, pankki maksaa tukkumyyjälle eräpäivän niin kauan kuin myyntisopimuksen ehdot täyttyvät, kuten toimitus ennen tiettyä ajankohtaa tai ostajan vahvistus siitä, että tavarat vastaanotettiin vahingoittumattomina.
Pohjimmiltaan remburssi korvaa pankin luoton asiakkaan luotolla, mikä varmistaa oikean ja oikea-aikaisen maksun.
Erityiset näkökohdat
Sekä pankkitakaukset että remburssit vähentävät liikesopimuksessa tai kaupassa tapahtuvaa riskiä. Osapuolet ovat todennäköisemmin sopineet kaupasta, koska heillä on vähemmän vastuuta, kun remburssi tai pankkitakaus on aktiivinen. Nämä sopimukset ovat erityisen tärkeitä ja hyödyllisiä tapauksissa, jotka muuten olisivat vaarallisia liiketoimia, kuten tietyt kiinteistö- ja kansainväliset kauppasopimukset.
Pankit tarkistavat perusteellisesti asiakkaat, jotka ovat kiinnostuneita näistä asiakirjoista. Kun pankki on todennut hakijan luottokelpoisuuden ja kohtuullisen riskin, sopimukselle asetetaan rahallinen raja. Pankki sitoutuu olemaan velvollinen rajoittamaan, mutta ei ylittämään sitä. Tämä suojaa pankkia tarjoamalla erityinen riskiraja.
