Mikä on vetäytymisrangaistus?
Peruuttamisrangaistuksella tarkoitetaan kaikkia rangaistuksia, jotka yksityishenkilöt joutuvat maksamaan ennenaikaisesti tililtä, joka on joko lukittu määräajaksi, kuten talletuksessa rahoituslaitoksessa, tai jos tällaisista nostoista määrätään lain mukaisia seuraamuksia, kuten IRA: lta.
Kuinka vetäytymisrangaistus toimii
Luovutussakko voi vaihdella käytettävien rahastojen tai rahoitusvälineiden tyypistä riippuen sekä muista tekijöistä. Sakko voi olla joko korkojen menettäminen tai todellinen dollarimäärä. Kun avaat tilin tai liittyt eläkesuunnitelmaan, saat yleensä perusteelliset asiakirjat, joissa kuvataan kaikki järjestelyn tai sopimuksen ehdot. Tämä sisältää tyypillisesti yksityiskohtia siitä, mikä on varhaista nostoa, ja mitä rangaistuksia, joita joudut kohtaamaan, jos päätät tehdä varhainen nosto tililtä.
Esimerkiksi talletustodistuksen ennenaikainen peruuttaminen useimmissa finanssilaitoksissa johtaisi siihen, että asiakas menettäisi korot kuukaudesta useaan kuukauteen. Yleisesti ottaen, mitä pidempi alkuperäisen talletustodistuksen voimassaoloaika on, sitä pidempi on korkojen menettämisaika.
IRA-tilien peruuttamissakot
IRA: n tapauksessa ennen 59, 5-vuotiaita vetäytymistä on sakko 10%. Tietenkin joudut myös maksamaan tuloveroa peritystä summasta - perinteisestä IRA: sta tai 401 (k) -, koska sitä pidetään verotettavana tulona. Maksamasi summa riippuu vuosittaisista kokonaistuloistasi ja sitä seuraavasta tuloverokannasta.
Sisäinen verovirasto (IRS) sallii tietyissä olosuhteissa joitain poikkeuksia IRA-varojen varhaisesta poistamisesta johtuvista verorangaistuksista. Esimerkiksi seuraamuksista voidaan luopua, jos varat peruutetaan, koska henkilö on menettänyt työpaikkansa ja tarvitsee varoja vakuutusmaksun suorittamiseen sairausvakuutuksestaan. Myös varhainen vetäytyminen voidaan vapauttaa verorangaistuksista, jos varoja käytetään tilinomistajan, hänen puolisonsa tai hänen huollettavanaan olevien lukujen lukukausimaksuihin. Tietyt rajoitukset ja ehdot ovat voimassa, joten on tärkeää tarkistaa IRS: n asettamat säännöt ennen toimenpiteiden toteuttamista, jotka liittyvät varojen nostamiseen varhain IRA-tililtä.
On tärkeää huomata, että pätevällä suunnitelmalla, kuten 401 (k), voi olla erilaisia sääntöjä ja seuraamuksia varhaisjakelusta verrattuna perinteiseen IRA: han. Esimerkiksi IRA: n varhaista vetäytymistä koskeva poikkeus ei koske päteviä suunnitelmia niille, jotka ovat työttömiä ja haluavat käyttää IRA-varoja sairausvakuutusmaksuihin.
IRA: n tai muiden tilien varojen ottamisesta peruuttava rangaistus voi olla jyrkkä, joten on viisasta harkita muita strategioita tarvittavien varojen hankkimiseksi, joihin ei liity merkittävän seuraamuksen mahdollisuutta.
Vaihtoehtoinen vaihtoehto voi olla pätevän eläkesuunnitelman lainan ottaminen. Tällaisen lainan tuotot eivät ole veronalaisia, jos laina noudattaa tiettyjä sääntöjä ja takaisinmaksu tapahtuu vaaditun aikataulun ja ehtojen mukaisesti.
