Miljoonat amerikkalaiset lahjoittavat rahaa ja omaisuutta valitsemilleen hyväntekeväisyysjärjestöille vuosittain. Monet avunantajat kuitenkin jättävät haluavansa voivansa tehdä enemmän hyväntekeväisyysjärjestöjen hyväksi, joita he rakastavat ja tukevat.
Henkivakuutus voi olla tehokas ja kätevä omaisuus antaa. Tässä artikkelissa tarkastellaan henkivakuutuksen lahjoitusmenetelmiä ja niiden etuja.
Hyväntekeväisyyshenkilöt henkivakuutuksessa
Hyväntekeväisyyteen osallistuvat ratsastajat ovat suhteellisen uusi lisä nykyaikaisessa henkivakuutuksessa käytettävissä olevaan ratsastajaperheeseen. Esimerkiksi nämä ratsastajat, jotka voidaan liittää vakuutuksiin, joiden nimellisarvo on yli miljoona dollaria, maksavat 1–2 prosenttia vakuutuksen nimellisarvosta vakuutuksenottajan valitsemalle pätevälle hyväntekeväisyysjärjestölle, vaikka joskus suurimpaan sallittuun lahjaan on asetettu rajoituksia..
Nämä ratsastajat tulevat yleensä ilman lisäkustannuksia eivätkä yleensä pienennä vakuutuksen käteisarvoa tai kuolemanetua. Nämä ratsastajat eliminoivat tehokkaasti tarpeen luoda, maksaa ja hallinnoida erillisiä lahjarahastoja vakuutetun kuolemaan asti.
Avainsanat
- Vakuutuksen myöntäminen voi myös johtaa nykyisen tuloverovähennyksen vakuutuksen käypään markkina-arvoon, joka voi olla joissain tapauksissa melko merkittävä.
Avunantajat voivat myös valita hyväntekeväisyysjärjestön peruuttamiskelpoiseksi tuensaajaksi peruuttamattoman avunantajan sijaan. Yritykset voivat tehokkaasti toteuttaa lahjoittavien yritysosinkojen antamisen politiikkana vero- ja yhteisöetujen toteuttamiseksi.
Kun ratsastaja on lisätty, vakuutuksenottaja ei tarvitse enää toimia. Näillä kuljettajilla on muutamia rajoituksia, joista ehkä suurin on korkeatasoinen suoja, joka on ostettava heidän käyttämiseen.
Kaikkien valittujen hyväntekeväisyysjärjestöjen on oltava päteviä 501 (c) 3 -hyväntekeväisyysjärjestöjä, jotka täyttävät voittoa tavoittelemattoman organisaation IRS-määritelmän. Varmista, että tuettava hyväntekeväisyysjärjestö hyväksyy henkivakuutuksesi. Nämä organisaatiot kiertävät usein tietyntyyppisiä politiikkoja, kuten aikavälipolitiikkoja.
Lahjoitukset lahjoituksista
Vaikka tämä strategia on hiukan enemmän tekemistä kuin pelkästään hyväntekeväisyyttä tarjoavien lahjojen ostaminen, politiikan lahjoitukset tarjoavat myös paljon suuremman hyödyn lahjoittajalle ja hyväntekeväisyysjärjestölle. Henkivakuutuksen myöntäminen voi vähentää huomattavasti lahjoittajien veronalaista omaisuutta, mikä voi säästää tuhansien dollarien veroja ylemmän tulotason veronmaksajien kiinteistöveroista. (Katso aiheeseen liittyvää lukemista kohdasta: Lahjoitusten vähentäminen. )
Ehkä mikä tärkeintä, hyväntekeväisyysjärjestö saa koko vakuutuksen kokonaismäärän vakuutetun kuollessa. Tämä tulee yleensä olemaan paljon enemmän kuin mitä mistä tahansa ratsastajasta saisi, ja se voi olla huomattava tuulenmäärä. Luovuttajalle aiheutuvat kustannukset ovat vakuutuksesta maksetut palkkiot, ja myös kaikki lahjan päivämäärän jälkeen maksetut palkkiot ovat vähennyskelpoisia.
Lahjoitettavan vakuutuksen suuruudelle ei myöskään ole asetettu rajoituksia, koska hyväntekeväisyyslahjoituksilla ei ole enimmäismäärää kiinteistöverotuksessa. Tämä strategia ei estä avunantajan nykyistä sijoitusstrategiaa, ja se voi tarjota hyödyllisen tavan hävittää alun perin ostettu ei-toivottu politiikka tarpeen, jota ei enää ole, kattamiseksi.
Avunantajien tulisi harkita hyväntekeväisyysmatkustajien käyttöä käteisarvovakuutuksissaan tarjotakseen ainakin pienen lahjan, jos mahdollista.
Hyväntekeväisyysjärjestön nimeäminen edunsaajaksi
Valitsemasi hyväntekeväisyysjärjestön nimeäminen henkivakuutuksen saajaksi on yksinkertaisin tapa tarjota hyväntekeväisyyteen vakuutuksesta johtuva kuolemanetu. Se ei tarjoa tuloveroetuja, jotka tulevat politiikan lahjoittamisesta, mutta se pienentää kuitenkin luovuttajan omaisuutta kuolemaetujen määrällä. Avunantajat, jotka eivät ole täysin varmoja siitä, kuinka he haluavat jakaa omaisuudensa kuoleman jälkeen, voivat ilmoittaa hyväntekeväisyysjärjestön peruutettavana edunsaajana. Tämä antaa heille joustavuutta, jos heidän taloudellinen tilanne muuttuu. Jos lahjoittaja päättää lopettaa palkkioiden maksamisen, hyväntekeväisyysjärjestö voi jatkaa prosessia tai antaa politiikan rauketa.
Hyväntekeväisyysjärjestön nimeäminen edunsaajaksi varmistaa myös tapahtuman yksityisyyden, mikä voi olla tärkeä lahjoittajille, jotka haluavat pitää lahjassuunnitelmansa salassa perheensä tai muiden perillisten kanssa. Varojen siirtoa vakuutussopimuksesta ei voida kiistää, minkä vuoksi kenenkään on mahdotonta estää luovutusta.
Lahjakorttiosinkot
Vaikka vakuutusosinkojen lahjoittaminen ei tarjoa hyväntekeväisyysjärjestölle yhtä paljon hyötyä kuin muissa keskusteltuissa strategioissa, vakuutuksenottajat voivat saada henkivakuutuksilleen maksetut osingot käteisellä ja lahjoittaa heille hyväntekeväisyyteen. Lahjatut osingot ovat vähennyskelpoisia samalla tavalla kuin lahjakkaalle vakuutukselle maksetut palkkiot, eikä tämä strategia vaadi lahjoittajalta ylimääräisiä käteismenoja.
Pohjaviiva
Lahjoittajat, jotka haluavat hyödyntää rahalahjoituksiaan hyväntekeväisyyteen, voivat käyttää henkivakuutusta tavoitteidensa saavuttamiseen. Joko lahjoittamalla politiikka suoraan tai nimeämällä hyväntekeväisyysjärjestö avunsaajaksi, he voivat tarjota valitsemalleen hyväntekeväisyysjärjestölle suuren summan rahaa ja tarjota kestävän perinnön syystä, johon he uskovat.
Lisätietoja henkivakuutuksen käytöstä lahjavälineenä saat vakuutusasiamieheltäsi tai talousneuvojaltasi.
(Katso lisätietoja kohdasta: Eläkevarojen lahjoittaminen hyväntekeväisyyteen .)
