Sarja 27 on arvopaperi lisenssi, joka oikeuttaa haltijan valmistelemaan ja hallitsemaan jäsenyrityksen kirjoja ja kirjanpitoa. Sarjan 27 läpäiseminen, joka tunnetaan myös nimellä Financial and Operations Principal Qualification Examination (FN) -koe, antaa yksityishenkilöille mahdollisuuden toimia CFO: n jäsenyrityksenä.
Sarjan 27 tenttiä hallinnoi finanssialan sääntelyviranomainen (FINRA), ja sen avulla arvioidaan FINOP-aloittelijoiden hakijoiden pätevyyttä suorittaa tehtävänsä. Tarkemmin sanottuna se kattaa sellaiset aiheet kuin välittäjien ja välittäjien vastuita koskevat lakisääteiset säännöt, mukaan lukien kirjanpitovaatimukset, sekä asiat, jotka kuuluvat vuoden 1970 arvopaperisijoittajien suojalakiin.
Breaking Down -sarja 27
Sarjan 27 tentti sisältää 145 pisteytettyä monivalintakysymystä sekä 10 pistettämätöntä esikoekysymystä, jotka on jaettu satunnaisesti koko testiin. Testin suorittajien tulisi vastata kaikkiin kysymyksiin. arvaamisesta ei ole rangaistusta. Hakijalla on kolme tuntia ja 45 minuuttia kokeen suorittamiseen. Hyväksytty pistemäärä on 69%. Sarjan 27 kokeen suorittamiselle ei ole vaadittuja testejä. Ehdokkaat on liitettävä FINRA-jäsenyritykseen kokeen suorittamiseksi. Sarjan 27 tentin hinta on 120 dollaria.
Sarja 27 vs. sarja 28
FINRA vaatii sekä sarjoja 27 että sarjoja 28 (tunnetaan myös nimellä johtava välittäjän / jälleenmyyjän taloudellinen ja operatiivinen pääkoe) henkilöille, jotka laativat ja pitävät jäsenyritysten kirjanpitoa ja kirjanpitoa arvopaperialan sääntöjen ja määräysten mukaisesti.
Sarja 27 kattaa välittäjät-välittäjät, joiden vähimmäisnettopääomavaatimus on 250 000 dollaria, ja kunnalliset arvopaperivälittäjät, joiden vähimmäisnettopääomavaatimus on 150 000 dollaria (SEC: n säännön 15c3-1 mukaisesti).
Sarja 28 on lyhennetty versio sarjasta 27. Välittäjät, jotka eivät täytä yllä lueteltuja 27-sarjan raja-arvoja, voivat käyttää 28-sarjaa.
Sarjan 27 kokeen yleiskatsaus
Sarjan 27 tentissä on viisi sisältöaluetta. Ne sisältävät:
- Toiminto 1: Taloudellinen raportointi (25 kysymystä) Toiminto 2: Operaatiot, arvopaperimarkkina-alan yleiset säännöt sekä kirjojen ja arkistojen säilyttäminen (42 kysymystä) Toiminto 3: Asiakassuoja (24 kysymystä) Toiminto 4: Nettopääoma (41 kysymystä) Toiminto 5: Rahoitus ja kassanhallinta (13 kysymystä)
Lisätietoja testistä on FINRA: n taloudellisen ja operatiivisen päätutkinnon (sarja 27) sisällön pääpiirteissä. Saatavana on myös Series 27 Study Outline, jossa on näytekysymyksiä.
Sarja 27: Tenttipäivänä
Sarjan 27 tentti suoritetaan tietokoneella. Oppitunnit siitä, miten tentti suoritetaan tietokoneella, on saatavana. Ehdokkaille ei sallita minkäänlaista vertailumateriaalia, mutta heille annetaan raaputuspaperi ja perus elektroniset laskimet (osa kokeen kysymyksiin liittyy laskelmiin).
