Mikä on luku 16?
16 § on vuoden 1934 arvopaperikauppalaki, joka ilmaisee sääntelyvelvollisuudet, jotka johtajien, virkamiesten ja pääomistajien on noudatettava. Tämän valtuutuksen mukaan kaikkien, jotka ovat suoraan tai epäsuorasti yli 10%: n yrityksen tosiasiallinen omistaja, tai tällaisen arvopaperin liikkeeseenlaskijan johtajan tai virkamiehen on toimitettava tässä osassa vaaditut lausunnot.
Kohdan 16 perusteet
Vuoden 1934 pörssilain 16 §: ssä säädetään "sisäpiiriläisten", nimien antamisesta virkamiehille, johtajalle tai osakkeenomistajille, joiden hallussa on osakkeita, jotka johtavat suoraan tai välillisesti yli 10%: n tosiasialliseen omistukseen yhtiön osakekannasta tai muusta pääomasta luokka.
16 §: ää sovelletaan myös julkisten yhtiöiden sijoittajiin, joiden korkosijoitukset (joukkovelkakirjat) käyvät kauppaa kansallisilla pörsseillä. Sisäpiiriläisten on arkistoitava SEC: lle erityiset lomakkeet, jotka paljastavat heidän osakeosuutensa, ja heidän on kuvailtava, kuinka sijoitusasema on muuttunut ajan myötä aikaisempien tapahtumien valossa.
Avainsanat
- SEC: n on 16 §: n mukaan ilmoitettava yrityskohtainen sisäpiiriläinen tai keskittynyt haltija. Luvussa 16 henkilö katsotaan tosiasialliseksi tosiasialliseksi omistajaksi, vaikka kyseinen henkilö ei suoraan omistaisi yhtiön osakepääomaa. 16 §: n mukaan jokainen, joka on suoraan tai epäsuorasti Yli 10%: n tosiasiallisen edunsaajan tai tällaisen arvopaperin liikkeeseenlaskijan johtajan tai virkamiehen on toimitettava tässä osassa vaaditut lausunnot.
Edullinen omistajuus
16 §: n mukaan henkilö katsotaan tosiasialliseksi tosiasialliseksi omistajaksi, vaikka henkilö ei suoraan omistaisi yhtiön pääomaa. Esimerkki: Niille, jotka jakavat kotitaloudet välittömien perheenjäsenten kanssa, joilla on edullinen omistusosuus suojattuun yritykseen, sovelletaan myös 16 §: n vaatimuksia.
Taloudellinen intressi yhtiöön voi olla olemassa myös epäsuorasti, jos useita henkilöitä toimii ryhmänä, joka yhdessä hankkii, hallussaan ja myy suojatun yrityksen arvopapereita. Lisäksi 16 §: n mukaan tosiasiallisia omistajia ovat ne, jotka omistavat osakejohdannaisia, jotka käyttäessään tarjoavat oman pääoman koron.
Arkistointivaatimukset
Kohta 16 edellyttää, että katetun yrityksen sisäpiiriläiset arkistoivat lomakkeet 3, 4 ja 5 sähköisesti. SEC vaatii lomakkeen 3, joka on alustava ilmoitus tosiasiallisesta tosiasiallisesta omistajuudesta, jos osake- tai velkapapereita tarjotaan ensimmäistä kertaa julkisesti tai jos henkilöstä tulee johtaja, virkamies tai haltija, joka omistaa vähintään 10% yhtiön osakkeista.
Uusien johtajien, uusien virkamiesten ja uusien merkittävien osakkeenomistajien on jätettävä lomake 3 10 päivän kuluessa tällaisen sijoitusomaisuuden hankkimisesta. Jos yrityksen sisäpiiriläisten omistuksessa tapahtuu olennainen muutos, heidän on arkistoitava lomake 4 SEC: lle. Lisäksi 16 § edellyttää sisäpiiriläisiä, jotka tekevät osakekauppoja vuoden aikana, arkistoimaan lomake 5, jos liiketoimia ei jo ilmoitettu lomakkeella 4.
