Mikä on SEC-muoto N-6
SEC-lomake N-6 on lomake, joka tiettyjen luottamustilien on arkistoitava arvopaperi- ja pörssikomissiolle (SEC). Sääntelyvirastona, joka on perustettu auttamaan petosten ja muunlaisten petosten ja väärinkäytösten estämisessä, valvoo Yhdysvaltojen julkisia osakkeita myyvien yritysten toimintaa ja kirjanpitoa.
JAKAUTUMINEN SEKS-muoto N-6
SEC-lomake N-6 on asiakirja, joka on toimitettava erillisillä tileillä, jotka ovat sijoitusrahastoja, jotka tarjoavat muuttuvia henkivakuutussopimuksia. Tämän lomakkeen tarkoituksena on antaa sijoittajille tietoa, joka voi auttaa heitä päättämään sijoittamisesta muuttuvaan henkivakuutussopimukseen.
Tämä lomake on vain yksi esimerkki niin kutsutusta SEC-arkistoinnista. Nämä arkistot ovat virallisia lausuntoja tai asiakirjoja, joihin voi kuulua esimerkiksi määräajoin annettavat raportit, rekisteröintilausunnot ja asiakirjat, joihin liittyy riskien paljastaminen. Yhdysvalloissa liittovaltion hallitus vaatii näiden asiakirjojen arkistointia ja saatavuutta potentiaalisille sijoittajille täydellisen paljastamisen vuoksi. Sijoittajat tarkistavat kaikki nämä asiakirjat keinona arvioida yhtiön kokemusta, arvioida sen nykyistä taloudellista tilannetta ja myös yrittää ennustaa yhtiön osakekannan kehitystä lähitulevaisuudessa.
SEC-lomakkeen N-6 osat
SEC-muoto N-6 koostuu kolmesta pääosasta.
Tämän arkistoinnin osan A, esitteen, on sisällettävä selkeästi kirjalliset tiedot sijoituksesta, jonka keskimääräinen sijoittaja, jolla ei ehkä ole erityistä rahoitusta tai lakia, voi ymmärtää. Sen tulisi antaa tasapainoinen kuvaus muuttuvien henkivakuutussopimusten positiivisista ja kielteisistä näkökohdista, mukaan lukien tiedot riskeistä ja eduista, palkkioista, vakuutusmaksuista, kuolemanetuuksista, sopimuksen arvoista, luopumista, lainoista, raukeamisesta ja palauttamisesta, veroista ja oikeudenkäynneistä. Kuten muutkin arkistot, tämän asiakirjan on noudatettava arvopaperilain 421 (d) säännöstä, joka tunnetaan nimellä tavallinen englanninkielinen sääntö ja jonka mukaan sanamuodon on oltava selkeä, tiivis ja helposti ymmärrettävä.
B-osa tarjoaa lisätietoja, joista voi olla kiinnostusta joillekin sijoittajille, kuten tilinpäätös ja tiedot vakuutusmaksuista, vakuutuksenantajista ja lainoista. Lopuksi, osa C sisältää tietoja johtajista, korvauksista, palkkioista ja muusta.
Erityiset vaatimukset täyttävien yritysten on täytettävä ja arkistoitava SEC-lomake N-6, joka on asiakirja, jota vaaditaan vuoden 1940 sijoitusyhtiölaissa ja vuoden 1933 arvopaperilaissa. SEC-hakemusvelvoitteen täyttämiseksi SEC-lomake N-6 on täytettävä. täytetään ja toimitetaan sähköisessä muodossa SEC-verkkosivustolla. SEC antaa näiden arkistointien tiedot yleisön saataville.
