Mikä on SEC-muoto 5: Vuotuinen selvitys arvopapereiden tosiasiallisen omistajuuden muutoksista?
SEC-muoto 5: Vuotuinen selvitys arvopapereiden tosiasiallisen omistajuuden muutoksista on asiakirja, joka yrityksen sisäpiiriläisten on arkistoitava arvopaperi- ja pörssikomissiolle (SEC), jos ne ovat vuoden aikana suorittaneet liiketoimia, joita he eivät aiemmin ole ilmoittaneet lomakkeen 4 kautta. (Sisäpiiri arkistoi lomakkeen 4, kun heidän omistuksessa tapahtuu olennainen muutos.) Lomake 5 auttaa estämään laitonta sisäpiirikauppaa paljastamalla. Sisäpiirikauppa on arvopaperin ostaminen tai myyminen sellaisen henkilön toimesta, jolla on pääsy arvopaperiin liittyviin olennaisiin julkisiin tietoihin. Jos sisäpiiriläinen käy kauppaa, kun olennaisia tietoja ei ole ilmoitettu, kauppa on laitonta.
Kuka voi arkistoida SEC-lomakkeen 5: Vuotuinen selvitys arvopapereiden tosiasiallisen omistajuuden muutoksista?
Yrityksen sisäpiiriläisten on jätettävä lomake 5, jos he ovat tehneet turvatoimia vuoden aikana, jota ei ole aiemmin ilmoitettu SEC-lomakkeella 4. Sisäpiiriin kuuluvat yrityksen johtaja tai vanhempi toimihenkilö, samoin kuin henkilö tai yhteisö, jonka edunsaaja omistaa yli 10 prosenttia yhtiön äänivaltaisista osakkeista.
SEC-lomakkeen 5 tarkoitus
Lomake 5 auttaa estämään laitonta sisäpiirikauppaa julkistamalla. Esimerkiksi heinäkuussa 2018 Bostonin liittovaltion tuomaristo totesi Akebia Therapeuticsissa ja Merrimack Pharmaceuticals Inc. -yrityksessä työskentelevät Schultz Chanin ja Songjiang Wangin syyllistyneen sisäpiirikauppaan. Sekä Chan että Wang kielsivät syytökset; Syyttäjät kuitenkin kertoivat, että vuosina 2013-2014 Wang toimitti luottamuksellisia tietoja Merrimackin positiivisista huumeiden tutkimuksista Chanille ennen Massachusettsissa sijaitsevan Cambridge-yhtiön perustamaa yhtiön julkista ilmoitusta tuloksista. Tietäen Chan ja hänen vaimonsa ostivat useita Merrimack-osakkeita. Yhdessä tapauksessa pari sai 136 000 dollaria.
Vaikka lomakkeen 5 hakeminen ei voi täysin välttää laitonta sisäpiirikauppaa, se on yksi askel kohti yksilöiden ja organisaatioiden vastuun lisäämistä.
Kuinka arkistoida SEC-lomake 5
SEC-muoto 5 vaatii seuraavaa:
- Raportoivan henkilön nimi ja fyysinen osoiteLiikkeeseenlaskijan nimi ja osakemerkintäLainat liikkeeseenlaskijan tilikaudelta (kuukausi / päivä / vuosi) Jos lomake 5 on muutos, alkuperäisen lomakkeen jättöpäivä (kuukausi / päivä / vuosi) Raportoivan henkilön (henkilöiden) suhde liikkeeseenlaskijaan (esim. Johtaja, 10% omistaja, virkamies tai muu) Jos tämä on henkilökohtainen tai yhteinen / ryhmäraportointiListaus arvopapereista, transaktiopäivät, arvioidut toteutuspäivät, transaktiokoodit, liikkeeseenlaskijan tilikauden lopussa omistamien arvopapereiden määrä, selvitys suorasta tai epäsuorasta omistuksesta ja epäsuoran tosiasiallisen omistusoikeuden luonne
Lomake 5 liittyy myös SEC-muotoon 3, joka seuraa kaikkia yrityksen sisäpiiriläisiä. Jokaisen yrityksen sisäpiiriläisen on jätettävä lomake 3 viimeistään 10 päivän kuluttua siitä, kun hänet on sidottu yritykseen.
Lataa SEC-muoto 5: Vuotuinen selvitys arvopapereiden tosiasiallisen omistajuuden muutoksista
Tässä on linkki ladattavaan SEC-lomakkeeseen 5: Vuotuinen selvitys arvopapereiden tosiasiallisen omistajuuden muutoksista.
Avainsanat
- Yrityksen sisäpiiriläisten on toimitettava lomake 5, jos he ovat vuoden aikana suorittaneet liiketoimia, joita he eivät aiemmin ole ilmoittaneet lomakkeen 4 kautta. Lomake 5 auttaa estämään laitonta sisäpiirikauppaa paljastamalla. Jos sisäpiiriläinen käy kauppaa tiedoilla, joita ei ole ilmoitettu, kauppa on laitonta.
