Voit siirtää voitonjakosuunnitelman SEP IRA: han ilman, että veroja pidätetään, jos liiketoimi käsitellään suorana vaihtona. Suoran vaihdon kautta omaisuuserät maksetaan SEP IRA: n säilytysyhteisölle (tai toimitsijamiehelle tai suunnitelmalle, johon omaisuutta rullataan).
Jos liiketoimi käsitellään epäsuorana vaihtona - mikä tarkoittaa, että varat jaetaan ensin osallistujalle, jonka on tämän jälkeen siirrettävä varat SEP IRA: lle 60 päivän kuluessa - voitonjakojärjestelmän ylläpitäjä pidättää 20% kaikista osa jakelusta, joka on siirtymiskelpoinen.
Kuinka aloittaa
Tarkista SEP IRA: n ylläpitäjältä heidän dokumentointivaatimukset (jos sellaisia on) suoran siirtymisen käsittelemiseksi. Voitonjakosuunnitelman ylläpitäjällä voi myös olla erityisiä asiakirjoja, jotka osallistujan on täytettävä aloittaakseen jakelun, mukaan lukien ne, jotka käsitellään suorana siirtymisenä toiseen eläkesuunnitelmaan. Lisäksi jotkut suunnitelman ylläpitäjät vaativat säilytysyhteisöä toimittamaan hyväksymiskirjeen, jolla varmennetaan, minkä tyyppiselle tilille omaisuus hyvitetään.
Lähetä SEP IRA: n säilytysyhteisölle jäljennös viimeisimmästä voitonjakosuunnitelmaa varten annetusta lausunnosta ja pyydä, että hän tunnistaa lausunnossa kaikki omaisuuserät, joita ei voida pitää heidän IRA: ssa. Jos säilytysyhteisöllä on hallussaan kaikki voitonjakosuunnitelmassa tällä hetkellä olevat varat, kaikki varat voidaan kääntää SEP IRA: hon sellaisenaan. Jos säilytysyhteisö ei pysty hallussaan mitään omaisuudesta, niitä ei voida viettää SEP IRA: hon, ja osallistujan on ehkä jouduttava selvittämään nämä varat, jotta siirrytään SEP IRA: han.
Vaihtoehtoisesti osallistuja voi tehdä ostoksia säilytysyhteisöltä, joka pystyy pitämään kaiken omaisuuden.
