Mikä on pidätetty kassavirta?
Säilytä kassavirta (RCP) on mittari rahavarojen ja vastaavien varojen nettomuutoksesta tilikauden lopussa. Se on kauden saapuvan ja lähtevän käteisvarojen erotus. Säilytä kassavirta sisältää jäljellä olevan käteisvarojen sen jälkeen, kun yhteisö käyttää käteistä kuluja ja palauttaa rahaa pääomantoimittajille, kuten maksaa velkasitoumuksia tai maksaa osinkoja. Sitä käytetään tyypillisesti sijoittamaan positiiviseen nettoarvoon (NPV) liittyviin hankkeisiin ja kasvattamaan siten liiketoimintaa.
Säilytetyn kassavirran (RCP) ymmärtäminen
Pysyvä kassavirta on hyvä osoitus käytettävissä olevasta käteisvaroista tulevaisuuden kasvu- ja innovaatiopyrkimyksissä. Se on hyödyllinen mittari luotaessa budjettia, mitattaessa taloudellista menestystä ja arvioitaessa tulevia tuloja ja kuluja. Kun yrityksellä ei ole positiivista pidätettyä kassavirtaa ja se haluaa rahoittaa positiivisia NPV-hankkeita, yhteisön on ehkä mentävä pääomamarkkinoille kerätäkseen lisävaroja. Tämä on kalliimpaa tapaa, koska pidätetty raha on melkein aina halvin uuden rahan lähde.
