Mikä on nettovakuutus (vakuutus)
Nettovipu on vakuutusyhtiön maksutulon ja vakuutusyhtiön nettovelkasuhteen summa. Nettovaikutuksella määritetään, kuinka alttiina vakuutuksenantaja on hinnoittelu- ja arviovirheille. Nettovelkaantumisaste lasketaan (nettovakuutusmaksutulot / vakuutuksenottajaylijäämä) + (nettovelat / vakuutuksenottajaylijäämä). Nettovelkaantumisaste osoittaa, kuinka alttiina vakuuttaja on arviointivirheille. Korkea arvo osoittaa, että yritys luottaa enemmän riittäviin varantovaroihin.
NETTAVAIHTO (vakuutus)
Vakuutusyhtiö tasapainottaa kahta tavoitetta: sijoittaa vakuutusmaksuja, jotka se saa vakuutustoiminnasta voiton tuottamiseksi, ja rajoittaa vakuutettavan vakuutuksen luomaa riskiä. Vakuuttajat voivat luovuttaa vakuutusmaksut jälleenvakuutusyhtiöille siirtääkseen osan riskeistä kirjanpitoonsa. Nettovipu on eräänlainen vipuvaikutusaste. Toisin kuin bruttovipu, nettovipu ei sisällä luovutettua jälleenvakuutusvipua.
Vakuutuksenantajan nettovipu osoittaa, kuinka hyvin tai kuinka huonosti se on hoitanut varantojaan (vakuutuksenottajan ylijäämästä) korvausvaatimusten kattamiseen. Tavoitteena on ylijäämävaranto voidakseen maksaa kaikki mahdolliset korvaukset samalla kun voitto säilyy. Tämä tulos saavutetaan hallitsemalla vakuutustoiminnan määrää, joten se ei uhkaa tyhjentää yhtiön varantoja. Nettovakuutusmaksun ei tulisi olla liian korkea vakuutuksenottajan ylijäämän ylittäessä vakuutuksenantajan omistamat varat, joista vähennetään velat.
Hyväksyttävä nettovelkaantumisaste riippuu siitä, minkä tyyppisiä vakuutuksia yritys tarjoaa, vaikka haluttu alue on tyypillisesti alle 6, 0. Vakuutuksenantajan nettovipu on tyypillisesti pienempi kuin bruttovaikutus, koska nettovelkaantumisaste ei sisällä luovutettua jälleenvakuutusvipua. Muun tyyppisiä vakuutusalalla käytettyjä velkaantumisasteita ovat bruttovipu, jälleenvakuutuksesta saatavissa oleva vakuutuksenottajan ylijäämä ja Bestin vakavaraisuussuhde (BCAR).
Nettovipu- ja luottoluokituslaitokset
Luottoluokituslaitokset tarkastelevat tyypillisesti useita erilaisia taloudellisia suhteita määrittäessään vakuutusyhtiön terveyttä. Nämä suhteet tehdään tutkimalla vakuutuksenantajan tase. Nettovaikutuksen lisäksi luottoluokituslaitos tarkastelee myös omaisuuden tuottoa, pidätyssuhdetta, bruttovakuutusmaksutuloa sekä varojen määrää ja tyyppiä. Vipuvaikutusprosentit ovat tärkeitä ottaen huomioon, että yritykset luottavat toimintansa rahoittamiseen yhdistelmällä omaa pääomaa ja velkaa, ja tietäen yrityksen hallussa olevan velan määrää on hyödyllistä arvioida, pystyykö yritys maksamaan velansa erääntyessä. Luottoluokituslaitokset vertaa näitä arvoja vastaavien vakuutusyhtiöiden ja koko toimialan arvoihin.
