Kun nimetään edunsaajia eläketilille, yksi vaihtoehto on antaa rahat luottaa. Rahoitusyhteisössä tämän reitin edut ja haitat ovat olleet keskustelunaihe kiinteistöjen suunnittelusta vastaavien asianajajien ja talousneuvojien välillä.
Avainsanat
- Edunsaajien nimeäminen päteville eläkesuunnitelmille tarkoittaa, että vältetään testamentti-, asianajajapalkkiot ja muut kiinteistöjen asumiseen liittyvät kustannukset. Luoton nimeäminen edunsaajaksi on hyvä idea, jos edunsaajat ovat alaikäisiä, heillä on erityistarpeita tai heihin ei voida luottaa. suuri rahasumma. Luottamuksen nimeämisellä edunsaajaksi vaaditaan vähimmäisjakelumaksuja.
Luottamusrahaston nimeäminen vanhuuseläkkeen saajaksi: yleiskatsaus
Pätevät eläkesäästötilit ovat loistava tapa rakentaa eläkepesämuna. Mutta mitä tilillä olevalle rahalle tapahtuu, jos tilinomistaja katoaa?
Eläketilien osalta sijoittajille annetaan mahdollisuus nimetä sekä ensisijaiset että ehdolliset edunsaajat - toisin sanoen henkilö tai yhteisö, joka perii tilin alkuperäisen omistajan kuollessa.
Tarkka mekanismi tämän tekemiseksi voi tulla monimutkaiseksi, ja verot ja vaaditut vähimmäisjaot, kuten verot, on otettava huomioon. Nimettyjen edunsaajien lukumäärällä - ja onko he avustajan puoliso vai ei - on myös merkitystä.
Luottamuksen nimeämisellä edunsaajana on etuja ja haittoja, jotka on otettava huomioon. Lue edelleen saadaksesi selville, onko se paras vaihtoehto sinulle.
Hyödyt luottamuksen nimeämisestä vanhuuseläkkeen saajaksi
Luottamuksen nimeäminen edunsaajaksi on edullista, jos edunsaajat ovat alaikäisiä, heillä on erityistarpeita tai heille ei voida luottaa suurella rahasummalla. Jotkut asianajajat suosittelevat erityisen luottamuslaitoksen perustamista IRA-edunsaajaksi, jotta vältetään varojen tulo osaksi eloonjääneen puolison omaisuutta, kaikki pyrkiessään välttämään tulevia kiinteistöverokysymyksiä.
Koska pätevät eläkesuunnitelmat - kuten 401 (k) tai 403 (b), IRA tai Roth IRA - kulkevat sopimuksella suoraan nimetylle edunsaajalle, usein pitkä todistusprosessi, asianajajien palkkiot ja muut kustannukset testamenteilla ja asuttamisasuntoja vältetään.
Huonot puolet nimetä rahasto eläketilin edunsaajaksi
Ensisijaisena haittana luottamuksen nimeämisessä edunsaajaksi on, että eläkesuunnitelman varoihin kohdistetaan vaadittavat vähimmäisjakelumaksut, jotka lasketaan vanhimman edunsaajan elinajan perusteella. Jos edunsaajia on vain yksi, sillä ei ole yhtä merkitystä, mutta se voi olla ongelmallista, jos on useita eri ikäisiä perillisiä: Kyky maksimoida pätevän suunnitelman edun lykkäämispotentiaali menettää tämän lähestymistavan. Yksittäisten edunsaajien nimeäminen sitä vastoin antaa kullekin edunsaajalle mahdollisuuden suorittaa vaadittu vähimmäisjako elämänsä omien odotusten perusteella, mikä voi johtaa IRA: n ansaitsemiseen pidemmäksi ajaksi.
Erityiset näkökohdat
IRA: n omistajan ollessa elossa vain IRA: n omistaja voi muuttaa IRA: n nimetyn edunsaajan. Poikkeuksia voidaan soveltaa, jos on olemassa tosiasiallinen asianajaja, jonka valtakirjaan sisältyy säännöksiä, jotka nimittävät edustajan toimimaan IRA: n omistajan puolesta. Samanlaisia poikkeuksia sovelletaan konservatorioihin, jotka tuomioistuin voi nimittää huolehtimaan oikeudellisista asioista IRA-omistajalle, joka ei pysty siihen.
IRA-omistajan kuoleman jälkeen nimetyllä edunsaajalla, mukaan lukien luottamuksensaaja, on mahdollisuus hylätä perinnöllinen omaisuus. Jos vastuuvapauslauseke hyväksytään, varat siirtyvät yleensä ehdolliselle edunsaajalle. Jos muita ensisijaisia tai ehdollisia edunsaajia ei ole, edunsaaja määritetään IRA-suunnitelma-asiakirjan oletusmääräysten mukaisesti.
