Osakerahastot
Ensinnäkin on tärkeää huomata, että osake- ja joukkovelkakirjarahastojen verovelkoilla on ero. Osakerahastot, jos ne käyvät kauppaa komponenttivarastoilla, verotetaan myyntivoitoista. Lisäksi he jakavat jakelut, jotka ovat myös verollisia. (Lisätietoja: Capital Gains Tax 101 ).
Pääomavoitoille on kaksi korkoa: lyhytaikaiset tai vähemmän kuin vuosi ja pitkäaikaiset, kun omaisuuserät ovat pidempiä kuin yksi vuosi. Jälkimmäinen on pienempi, korkeintaan 20%. Suurin osa ihmisistä maksaa 15 prosentin veron tai nollan, vaikka harvat, jotka omistavat sijoitusrahastoja, ovat alhaisimmassa kannassa. Lyhytaikaisia voittoja verotetaan tavanomaisina tuloina.
Osakerahastot jakavat joskus jakoja, ja se voi olla osinkoa tai yksinkertaisesti voittoa osakekannan myynnistä; ensimmäisessä tapauksessa niitä voidaan verottaa pitkäaikaisella myyntivoittoprosentilla. Rahastojen jakoa verotetaan riippumatta siitä, lasketaanko rahat takaisin lisää rahaston osakkeisiin. Ja tietysti on veroja, jos rahasto-osuudet myydään voitolla (tai vähennykset, jos tappiota syntyy). (Lisätietoja: Mikä on ero myyntivoittojen ja sijoitustulojen välillä? )
Joukkovelkakirjarahastot
Joukkovelkakirjat ovat hiukan erilaisia. Ansaittuja korkoja verotetaan tavanomaisina tuloina. Mutta on olemassa joitain lisättyjä ryppyjä ostamasi joukkovelkakirjarahaston tyypistä riippuen. Esimerkiksi, on verottomia kunnallisia joukkovelkakirjarahastoja, mutta verohelpotusta sovelletaan yleensä vain jos asut samassa osavaltiossa, jossa joukkovelkakirjalainat laskettiin liikkeeseen. Useimmissa tapauksissa kuntalainarahastoja ei veroteta liittovaltion tasolla, kun taas liittovaltion tasolla velka (esimerkiksi valtionlaskurahasto) vapautetaan valtion tuloverosta, mutta sitä verotetaan edelleen liittovaltion tasolla.
Kansainväliset rahastot
Tämä johtaa meidät kolmanteen rahastokategoriaan: kansainväliseen. Joskus kansainvälisiä varoja ei veroteta ulkomaisen verohyvityksen vuoksi. Jotta ihmisiä ei verotettaisi kahdesti, Internal Revenue Service (IRS) sallii hyvitykset jo maksetuista ulkomaisista veroista. Se voi tehdä heistä hyvän monipuolistimen ja verosuojauksen. (Lisätietoja: Ulkomaisten sijoitusten verotuksen ymmärtäminen )
On kuitenkin syytä tarkastella huolellisesti, mihin maihin rahasto kattaa. "Jos maalla ei ole verosopimusta, voit verottaa kahdesti", sanoi Allan Roth, sijoitusneuvonta- ja rahoitussuunnitteluyrityksen Wealth Logic perustaja.
Verotustehokkuus
Vaikka verosäännöt voivat tulla monimutkaisiksi rahastoille, on kuitenkin olemassa tapoja maksimoida verotuksen tehokkuus, Roth sanoi. Minimoi kauppa ensin. Rahastolle, joka käy paljon kauppaa, aiheutuu enemmän veroja, kausi. Toinen asia on ajatella varojen "käärettä" - verosaatava 401 (k) suunnitelmasi tai verotettava tili paikallisella välittäjälläsi tai talousneuvojassasi. (Katso lisätietoja kohdasta: Eläke-säästöt: lykkätty verosta vai vapautettu verosta? )
Roth ehdottaa sijoittavan joukkovelkakirjarahastot 401 (k) - tai yksilölliseen eläketilille (IRA) esimerkiksi pitämällä osakevarat verollisella tilillä. Syynä on, että joukkovelkakirjarahastojen jakoverot verotetaan tuloihisi sovellettavan verokannan mukaan, mikä tarkoittaa, että veroosuus tulee joka vuosi. Se kasvaa ajan myötä. Ei myöskään ole mitään takeita siitä, että osakerahastot ylittävät joukkovelkakirjarahastot (tai päinvastoin) tai että korot pysyvät niin alhaisina kuin ne ovat, joten yksinkertaisin asia on lykätä veroja, kunnes nostat rahat, Roth sanoi.
Osakerahastot sitä vastoin verotetaan myyntivoittoasteella, joka on suurimmaksi osaksi alhaisempi kuin normaalitulot. Tämä tarkoittaa, että on todella parempi maksaa pienempi korko joka vuosi kuin korkeampi korko rahastojen osakkeiden myynnistä tien päällä.
Verojen minimoimiseksi edelleen, Roth lisäsi, että indeksirahasto on paras veto. Indeksirahastoilla ei käydä kauppaa, joten verotettavien "tapahtumien" määrä on pienempi. Osinkoista verotetaan alhaisempaa verokantaa kuin tavanomaisilla tuloilla, joten verot vähentävät vähemmän palautumista.
Mitä tulee kansainvälisiin rahastoihin, pätee samanlainen päättely: mene indeksirahastoihin ja pysy niiden maiden kanssa, joissa on verosopimuksia sisältäviä maita, sikäli kuin se on mahdollista.
Yksi tyyppi indeksirahastoista on pörssiyhtiö (ETF). Teorian mukaan Roth sanoi, että ne ovat verotehokkaampia, koska tasapainotettavan ETF: n tai vastaavan ei tarvitse maksaa samoja veroja kuin sijoitusrahasto. Käytännössä rahastonhoitajat myyvät melkein aina ensin korkeimmat kustannukset, mikä tarkoittaa, että he purkavat tappioita, jotka menettävät rahaa tai ansaitsevat vähemmän rahaa, ja maksavat vähemmän myyntivoittoja. (Lisätietoja: Mikä määrittelee kustannusperustasi? )
Suurimman ETF: n, SPDR S&P 500 ETF: n (SPY) bruttokustannussuhde on 0, 1098% ja se seuraa S&P 500: ta. Vanguard S&P 500 -rahasto (VFINX) veloittaa 0, 17%. Ero on melko pieni, joten joissain tapauksissa valinnalla saattaa olla vähän merkitystä.
Pohjaviiva
Verotustehokkaaseen sijoittamiseen saattaa liittyä pieni mietäminen millaiseen tiliin sijoitat varoja, mutta kun se on tehty, se on sen arvoinen. (Lisätietoja: Milloin sijoitusrahastoa myydään .)
