Mikä on Pour-Over Will?
Vaihtoehtoinen testamentti on laillinen asiakirja, joka varmistaa, että yksilön jäljellä olevat varat siirtyvät automaattisesti aiemmin vahvistettuun luottamukseen kuolemansa yhteydessä.
Kuinka ylitys toimii
Ylätahto toimii yhdessä luottamuksen kanssa. Kiinteistösuunnittelussa rahastot tarjoavat tavan välttää testamenttiprosessin siirtäessä omaisuutta luovuttajan kuoleman jälkeen. Kun on aika sovittaa omaisuus, rahastoon rahoitetut varat jaetaan edunsaajille avunantajan ohjeiden mukaisesti. Lisävakuus kattaa varat, joita myöntäjä ei ole rahoittanut rahastoon kuolemanhetkellä. Jos testamentista ei anneta nimenomaisia ohjeita, jäljelle jäävään omaisuuteen sovelletaan sen sijaan lain mukaista perintölakia, sellaisena kuin laki on vahvistanut sen, missä henkilö kuoli.
Päällekkäiset testamentit toimivat esteenä asioille, jotka voivat estää elävän luottamuksen sujuvaa toimintaa. Ne varmistavat, että kaikki varat, jotka avunantaja laiminlyö lisätä luottamustoimintaa, onnettomuuden tai tarkoituksen vuoksi, päätyvät luottamustoimintaan testamentin toteuttamisen jälkeen. Testamentti voi myös tarjota ylimääräisen suojan rahastoa koskevilta juridisilta kysymyksiltä säätämällä, että rahastoon tarkoitetut varat jaetaan rahastojen edunsaajille, jos se tulee kelvottomaksi tai jos kyseessä ei ole rahastoimaton luottamus, jos siitä tulee juridisesti vaikeaa tai mahdotonta rahasto myöntäjän kuoleman hetkellä.
Peruutettavat ja peruuttamattomat sijoitusrahastot
Kiinteistösuunnitelmat yhdistävät tyypillisesti testamenttisopimukset elävien rahastojen kanssa, mikä edellyttää, että lahjoittajat siirtävät omaisuuden heille ennen heidän kuolemaansa. Suurin osa pienimmistä kartanoista käyttää peruutettavissa olevia eläkerahastoja, jotka antavat rahoittajille mahdollisuuden hallita luottamusvarallisuutta, kunnes ne katoavat. Suuremmat kartanot käyttävät toisinaan peruuttamattomia rahastoja vähentääkseen edunsaajien verotaakkaa, etenkin jos heidät verotetaan kiinteistöverosta. Kun rahoittajat ovat siirtäneet varoja peruuttamattomaan luottamukseen, varat ovat täysin edunvalvojien hallinnassa. Päällekkäiset testamentit toimivat kummankin tyyppisen luottamuksen kanssa.
Esimerkki ylivallan tahdosta
Oletetaan, että vanha pariskunta haluaa jakaa kartanon lapsilleen ja lastenlapsilleen. Minimoidakseen useiden testamenttiprosessien laillisen vaivan, jotka aiheutuvat heidän henkilökohtaisten tahtojen kirjoittamisesta, he päättävät perustaa elävän peruutettavan luottamuksen, johon he voivat siirtää omaisuuttaan. Luottamuksen ohella he molemmat luonnostaan luovutus testamentteja, jotka johtavat jäljelle jäävät varat lisätään luottamuslakiin heidän kuolemansa yhteydessä. Aviomiehen kuollessa hänen auto, jonka pari nimitti vain hänen nimensä, pääsee virtaamaan sujuvasti luottamukseen. Vaimo toimii edelleen toimitsijamiehenä, joten hän voi jatkaa auton käyttöä ikään kuin se olisi nimitetty hänelle, vaikkakin sen nimike siirtyy luottamukselle. Vaimon kuoleman jälkeen myös kaikki hänen nimiinsa jääneet omaisuutensa siirretään rahastoon. Nimetty seuraaja-edunvalvoja hallinnoi tai jakaa omaisuutta sitten luottamusehtojen mukaisesti.
