Mikä on henkilökohtainen eläketurva?
Henkilökohtainen eläketurva on sijoitusväline, joka muistuttaa vakuutusyhtiöiden myymää yksittäistä eläketiliä (IRA).
Avainsanat
- Henkilökohtainen eläkkeelle tarkoitettu annuiteetti on vakuutussopimus, joka toimii paljon kuin yksilöllinen eläketili tai IRA. Yksilölliset eläke-annuiteetit sijoittavat vain kiinteisiin tai muuttuviin eläkkeisiin, kun taas IRA: t tarjoavat laajan valikoiman sijoituksia. Kuten IRA: t, yksittäiset eläke-annuiteetit ovat sekä perinteisiä ja Roth-versiot. Tyypistä riippuen omistaja voi joko ottaa etukäteen verovähennyksen tai saada verovapaita tuloja myöhemmin.
Kuinka yksilöllinen eläke-eläke toimii
Kuten muun tyyppiset annuiteetit, myös henkilökohtainen eläke-annuiteetti on sopimus yksilön ja vakuutusyhtiön välillä. Henkilö maksaa sovitun summan, ja vakuutuksenantaja lupaa maksaa rahat takaisin korkoineen jossain tulevaisuudessa joko kiinteämääräisenä rahana tai säännöllisten maksujen sarjana. Yksityishenkilöt ostavat usein eläkemaksuja täydentääkseen muita eläketulojaan, kuten sosiaaliturvaa.
Yksittäiset eläke-annuiteetit voivat olla kiinteän tai muuttuvan annuiteetin muodossa. Kiinteät eläkkeet maksavat kiinteän koron, kun taas muuttuvat eläkevakuutukset perustuvat tuotonsa annuiteetin omistajan valitsemaan sijoitusrahastojen salkkuun. Keräysvaiheen aikana annuiteettitilillä oleva raha kasvaa verojen lykkäyksinä.
IRA: lla ostettavilla yksilöllisillä eläke-annuiteteilla on samat maksuosuudet, kiinniottoa koskevat säännökset ja veroedut kuin IRA: lla. Vuodelle 2020 vuotuinen maksuraja on 6 000 dollaria alle 50-vuotiaille. Vähintään 50-vuotiaat ovat oikeutettuja osallistumaan ylimääräiseen 1 000 dollarin korotusosuuteen, yhteensä 7000 dollaria.
Kuten IRA: t, myös yksilölliset eläke-annuiteetit ovat saatavana sekä perinteisessä että Roth-versiossa. Perinteisessä versiossa omistajan maksut ovat yleensä verovähennyskelpoisia sinä vuonna, jona ne tehdään, mutta peruutukset verotetaan myöhemmin. Roth-versiossa ei ole etukäteen suoritettavia verovähennyksiä, mutta myöhemmät peruutukset voivat olla verovapaita.
Kun annuiteetin omistaja alkaa saada säännöllisiä tuloja tililtä - joka tunnetaan nimellä maksuaja -, rahaa verotetaan tavanomaisena tulona, jos kyseessä on perinteinen henkilökohtainen eläke-annuiteetti, tai sitä ei veroteta, Rothin tapauksessa. Näin myös perinteiset ja Roth IRA: t toimivat.
Yksittäisiin eläke-annuiteteihin sovelletaan useita erityissääntöjä. Eläkevakuutus on annettava omistajan nimissä, ja vain eläkevakuuden omistaja tai heidän jäljellä olevat edunsaajat voivat saada etuja sopimuksesta. Omistajan koko edun annuiteetista on oltava täysin omistaja, eikä omistajalla ole oikeutta siirtää mitään saldon loppusummaa toiselle henkilölle (vaikka he voivat nimetä edunsaajan kuolemansa jälkeen). Eläkevakuutusmaksujen on oltava joustavia, jotta omistaja voi muuttaa maksujensa määrää, jos heidän tulonsa muuttuvat.
Yksittäiset eläke-annuiteetit ovat sijoitusvalinnoissaan rajatummat kuin IRA: t, jotka voivat sijoittaa monen tyyppisiin arvopapereihin.
Henkilökohtainen eläketurva vs. henkilökohtainen eläketili
Suurin ero yksittäisten eläke-annuiteettien ja IRA: ien välillä on hallussaan olevat sijoitustyypit. Yksittäiset eläke-annuiteetit rajoitetaan vain kiinteisiin ja muuttuviin eläkkeisiin. IRA: lla voi olla laaja valikoima sijoituksia, mukaan lukien osakkeet, joukkovelkakirjat, sijoitusrahastot ja kiinteistöt.
Elinkorot tunnetaan myös usein korkeista maksuistaan, joten IRA: t voivat olla edullisempi tapa sijoittaa eläkkeelle.
