Rajoitettu tarkoitus joustava menojärjestely tai tili (rajoitettu tarkoitus FSA tai LPFSA) on erityinen FSA-tyyppi, jota voit käyttää, kun sinulla on terveydenhuollon säästötili (HSA).
IRS sallii normaalisti joko HSA: n tai FSA: n, mutta ei molempien. Sinulla voi kuitenkin olla HSA ja LPFSA, jos työnantajasi sallii sen. Voit käyttää LPFSA: ta maksamaan näön ja hammashoidon kulut ennen kuin olet vakuuttunut vakuutuksesta. Joissain tapauksissa voit käyttää sitä säännöllisiin päteviin lääketieteellisiin kuluihin, kun olet täyttänyt vähennyskelpoiset määrät sen mukaan, mitä sääntöjä työnantajasi on vahvistanut LPFSA: lle.
Katsotaanpa tarkemmin kuinka rajoitetun käytön FSA: t toimivat. (Jos et ole vakuutettu työnantajasi kautta, lue lisätietoja yksityisen sairausvakuutuksen ostamisesta.)
Mikä on LPFSA?
Kun sinulla on HSA, et voi käyttää tavallista FSA: ta. Muistutuksena siitä, että säännöllinen joustava kulutustili antaa sinun käyttää veroja edeltäviä dollareita maksamaan kelpoiset sairauskulut, mukaan lukien hammas- ja näkökulut. Rajoitetun FSA: n avulla voit käyttää veroja edeltäviä dollareita maksamaan hammaslääketieteen ja näön näkökulmasta aiheutuvat kulut, kuten hammaspuhdistukset, täytteet, näkökokeet, piilolinssit, linssiliuos / puhdistusaine ja reseptilasit. Sen avulla voit myös käyttää veroja edeltäviä dollareita ennaltaehkäisevien hoitokulujen maksamiseen, joita terveyssuunnitelmasi ei kata - mutta näiden kulujen tulisi olla minimaalisia, koska Edullinen Hoitolaki edellyttää, että vakuutuksenantajien on katettava lukuisia palveluita ennen kuin tapaat vähennyskelpoisen ja kysymättä sinulta. maksaa rinnakkaisvakuutuksia niin kauan kuin käytät verkon sisäisiä tarjoajia.
Voit käyttää LPFSA: ta maksamaan kaikki pätevät sairauskulut vasta sen jälkeen, kun olet täyttänyt vähennyskelpoisen sairausvakuutuksen, ja vain, jos työnantajasi on laatinut suunnitelmansa sallia tämä LPFSA-varojen käyttö. Lisäksi LPFSA: t, kuten FSA: t, ovat sinulle käytettävissä vain, jos työnantajasi tarjoaa niitä; et voi avata tiliä yksin. Liittovaltion lain mukaan molemmilla on myös vuotuinen rahoitusraja 2550 dollaria vuodelle 2016; määrää nostetaan yleensä joka vuosi inflaation huomioon ottamiseksi. Työnantajat voivat kuitenkin asettaa alarajan vakuutusmaksuille.
Kuinka LPFSA täydentää HSA: ta
Vaikka et voi käyttää LPFSA-saldoasi sellaisten lääketieteellisten kulujen maksamiseen, jotka eivät ole hammas- tai näkökuluja, voit käyttää HSA-saldoasi maksamaan nämä kulut. Aivan kuten LPFSA: lla, HSA: lla on se etu, että se antaa sinun maksaa veroja edeltäviä dollareita, joten se on hyvä tapa tehdä taskusta tyhjentäviä lääkekulujasi edullisemmiksi.
Vaikka työnantaja peruuttaa LPFSA-vakuutuksesi yhtä suureina jokaisesta palkasta vuoden ajan, koko saldo on käytettävissä vuoden alussa. Sama ei pidä paikkaansa HSA-saldostasi, joka tulee saataville vasta varojen talletuksen yhteydessä. Jotta voit käyttää LPFSA: lle maksamiasi varoja, suunnitelmasi järjestelmänvalvoja antaa sinulle maksukortin, antaa sinun pyytää korvausta sekillä tai suorien talletuksien lähettämällä korvauslomakkeen - tai molemmat.
Kuinka paljon osallistut LPFSA: si
Sinun tulisi harkita huolellisesti, kuinka paljon osallistut LPFSA: si. Oletetaan, että työnantajasi suunnitelma sallii sinun käyttää sitä vain hammaslääketieteen ja näön näkökulmiin. Tarkastele viimeksi kuluneen vuoden tai kahden hammaslääketieteen ja näönkuluja, katso, mitkä katsotaan päteviksi käyttämällä työnantajan yhteenveto-asiakirjaa ja luo sitten nämä tiedot luodaksesi luettelon arvioiduista pätevistä hammas- ja näkökuludestasi ensi vuonna.
Edellisen vuoden kulujen luettelosi saattaa näyttää noin:
- Hampaiden puhdistus nro 1: 0 dollaria (100% vakuutuksesta katettu ennaltaehkäisevänä palveluna) Hammasten puhdistus nro 2: 0 dollaria (100% katetaan ennaltaehkäisevänä palveluna) Täydellinen joukko hammasröntgenkuvia: 0 dollaria (100% katettu vakuutuksella ennaltaehkäisevänä palveluna) Kaksi komposiittitäytettä: 100 dollaria kukin, 200 dollaria yhteensä (50% vakuutuksesta) Silmäkoe: 50 dollaria (80% vakuutuksesta; maksat ylimääräisenä kontaktien ja lasien varusteista) Reseptilasit: 200 dollaria (ei vakuutuksen piirissä) Reseptilääkelasit: 150 dollaria (ei vakuutuksen piirissä) Piilolinssit: 100 dollaria (ei vakuutuksen piirissä) Reseptilääkkeet: 20 dollaria (80 prosenttia vakuutuksesta) Yhteensä: 720 dollaria
Tiedät, että ensi vuonna sinulla on jälleen kaksi hammaspuhdistusta ja täysi röntgenkuvaus. Et odota täyttöjä, koska sinulla on hyvät hampaat ja tarvitset harvoin hammashoitoa. Saat vuosittaisen silmäkokeen ja tarvitset toisen vuoden arvoisia piilolinssejä, mutta et tarvitse uusia silmälaseja tai aurinkolaseja, koska juuri sait ne ja reseptillä olevat silmätipat olivat silmäinfektiota varten, jota et ennakoida paluuta. Hammaslääkäri tai silmälääkäri eivät ole antaneet sinulle syytä uskoa, että tarvitset jotain tavallista poikkeavaa tulevana vuonna.
Konservatiivisesti, sitten voit antaa 720 dollaria LPFSA: si ja olla melko varma, että käytät koko saldosi. Jos haluat käyttää mahdollisuutta saada ylimääräistä rahaa kattamaan jotain, mitä et odota, saatat lisätä toisen parin sadan dollarin rahaa.
Älä vain laita liikaa
Et halua maksaa liian paljon LPFSA: llesi, koska kuten tavallinen FSA, menetät käyttämättömän saldon vuoden lopussa tai pian sen jälkeen. Jotkin suunnitelmat antavat sinun korottaa 500 dollaria seuraavalle suunnitelmavuodelle; jos näin on suunnitelmasi kanssa, tässä esimerkissä voit turvallisesti maksaa 1 220 dollaria. Muilla suunnitelmilla voi olla kahden ja puolen kuukauden lisäaika seuraavan vuoden alussa, jotta voit viimeistellä edellisen vuoden saldoa. Suunnitelmassa ei kuitenkaan ole sekä siirtymäsäännöstä että lisäaikaa, eikä sitä ehkä ole.
Ainoa hyvä uutinen käyttämättömästä saldostasi, jonka menetät, on se, että menetät ennen veroja dollaria. Jos olet 25-prosenttisesti verohallinnossa, se tarkoittaa, että menetät 75 dollaria vastaavan summan, jonka olisi voinut saada kotiin maksettaessa jokaisesta 100 dollarista, jonka olet ylittänyt LPFSA: lle. Tosin, jos olet lahjoittanut vain pienen määrän, saatat pystyä käyttämään sen alas ostamalla ylimääräisen lasillisen, ostamalla ensi vuoden piilolinssit, ostamalla ylimääräisiä piilolinssilaitteita tai tekemällä muita päteviä ostoksia. Ehkä et todellakaan tarvitse toista lasiparia, mutta niiden hankkiminen on parempi kuin vain rahan heittäminen.
Jos työnantajan LPFSA sallii sinun kuluttaa saldo mihinkään pätevään lääketieteelliseen kustannukseen, kun olet täyttänyt vähennyskelpoisuuden, laskenta muuttuu hieman monimutkaisemmaksi. Haluat jälleen kerran tarkastella viimeisen tai kahden vuoden sairauskulujasi. Ovatko ensi vuonna todennäköisesti aiheutuvat kulut sinulle enemmän kuin vähennyskelpoiset? Oletetaan esimerkiksi, että suuren omavastuun sairausvakuutussuunnitelmasi on omavastuu 3000 dollaria, ja arvioidut sairauskulut ovat 3 500 dollaria. Jos näin on, kannattaa ehkä lisätä 500 dollaria lisää LPFSA: si näkemyksen, hammashoidon kulujen ja jo laskemiesi tyynyjen lisäksi.
Pohjaviiva
Rajoitetun käytön FSA: t ovat loistava tapa vähentää hammas-, näkö- ja joskus muita päteviä lääketieteellisiä kuluja, kun sinulla on terveydenhuollon säästötili. Nämä järjestelyt tarkoittavat, että sinun ei tarvitse kokonaan luopua joustavan kulutustilin eduista, kun sinulla on HSA.
Lue työnantajan yhteenvetokaavion kuvaus varmistaaksesi, että tiedät, mihin voit käyttää LPFSA-varoja ja onko sillä siirtymäsäännöstä vai lisäaikaa. Suorita sitten matematiikka varmistaaksesi, että annat riittävän paljon maksimoidaksesi verosäästösi maksamatta enemmän kuin voit kuluttaa vuoden aikana.
