ETF: iä - pörssiyhtiöitä - verotetaan samalla tavalla kuin niiden kohde-etuuksia verotetaan. Siksi, jos ETF: llä on kaikki osakeomistukset, sitä verotetaan, samoin kuin näiden osakkeiden myynti verotettaisiin.
Nyt meidän on tiedettävä, onko ETF-osinkojen verotustapahtumassa enemmän yllätyksiä.
ETF-osinkoverotus
Oletetaan ensin, että osakkeet omistavat ETF-osakkeet maksavat osinkoja yleensä kerran vuodessa, ja joukkovelkakirjalainoja omistavat ETF: t maksavat korkoa yleensä kuukausittain. Jos sijoitat osakkeita hallittavaan ETF: ään, sinun kannattaa varmistaa, että se maksaa määrättyjä osinkoja.
Hyväksytyt osingot on maksettava amerikkalaiselta yhtiöltä tai pätevältä ulkomaiselta yhtiöltä. Niitä ei saa ilmoittaa ehdottomina osinkoina IRS: n kanssa, ja pitoajan on oltava täyttynyt.
Pätevän osingon saamiseksi sinulla on oltava ETF yli 60 päivää ennen osingonjakoa. Nykyiset hyväksyttävien osinkojen verokannat ovat 5%, 15% ja 20% veroluokasta riippuen. 20%: n verokanta koskee vain niitä, jotka kuuluvat 39, 6%: n veroluokkaan. Jos veroasteikko on yli 25%, hyväksyttävästä osingosta verotetaan 15%. Jos veroasteikolla on alle 25%, osinkoa verotetaan 5%: lla.
Mahdollisesti turvallisia houkuttelevia tuottoja tarjoavia ETF-sijoituksia
Mikään sijoitus ei ole luodinkestävä. Jos maailmantalous vahvistui todella, kuten usein mainostetaan, pankkien ympäri maailmaa ei tarvitse astua tällaiseen aggressioon. (Lisätietoja: Onko merkki ennätyskorkeudesta huippua?)
Jos osakemarkkinat eivät kestä niin paljon kuin ihmiset odottavat, iShares US Preferred Stock (PFF), joka seuraa S&P US Preferred Stock -indeksin suorituskykyä, olisi vaihtoehto harkittavana. ETF: nä ensimmäisenä asiana haluat tarkastella kustannussuhdetta. Tässä tapauksessa se on 0, 47%, mikä on vain yhden pisteen korkeampi kuin kaikkien ETF: ien keskimääräinen kustannussuhde. PFF tuottaa tämän kirjoituksen aikaan 6, 04%. Vaikuttava tuotto ei tarkoita paljoa, jos ETF laskee, mutta 12. kesäkuuta 2015 alkaen tämä ETF on ollut melko tasainen viimeisen 12 kuukauden aikana. Se on positiivinen, kun tuotto on runsas.
Sama varoitus koskee WisdomTree Total Dividend ETF: ää (DTD). Tämä ETF seuraa WisdomTree Dividend -indeksin kehitystä ja sen kustannussuhde on vain 0, 29%. Sen arvo on noussut 5, 10% viimeisen vuoden aikana ja tuotto 2, 50%. Negatiivista on, että se ei tarjoa paljon likviditeettiä. Keskimääräinen päivittäinen kaupankäynti on alhaisella puolella 44, 252.
Nämä ovat vain muutamia ideoita, jos etsit ETF-osinkoja. Siellä on paljon enemmän. Käytä näitä lähtökohtana omalle tutkimuksellesi. (Lisätietoja: 5 Osinko-ETF: ää, joilla on kasvupotentiaalia. )
Pohjaviiva
ETF-osinkojen verovelvollisuus riippuu siitä, ovatko ne päteviä vai ehdottomia osinkoja. Jos osinkoa ei makseta osittain, sitä verotetaan normaalilla tulotasolla. Jos heille maksetaan osinkoja, niistä verotetaan 5–15 prosenttia. Jos etsit osinkoa makstavia ETF-ideoita, voit tehdä tutkimusta PFF: stä ja DTD: stä, mutta muista, että ne eivät ole kestäviä markkinoiden laskusuhdanteille. (Lisätietoja: Vuoden 2015 suosituimmat ETF: uskoko hype? )
