Avainsanat
- Sinun on osallistuttava SIMPLE IRA -analyysiin kahden vuoden ajan ennen kuin poistat varoja Roth IRA -muutokseen 25 prosentin rangaistuksen välttämiseksi.Jos olet ylittänyt kahden vuoden vanhentumisajan, olet vain velkaa veroja siitä saldosta, jonka muutat Roth IRA.Jos päätät muuttaa säilytysyhteisöitä, joudut ehkä siirtämään tilin luontoissuorituksina ensin ja muuntamaan sen jälkeen Roth IRA: ksi; uusi huoltajasi voi auttaa sinua selvittämään tämän.
Vaiheet YKSINKERTAISelta IRA: sta Roth IRA -muutokseen
Ensinnäkin, sinun tulee varmistaa, että voit muuntaa YKSINKERTAISEN IRA: n Roth IRA: ksi ilman rangaistusta. IRS vaatii osallistumista YKSINKERTAiseen IRA: hon vähintään kahden vuoden ajan ennen rahan poistamista tililtä. Jos olet alle 59-vuotias ja et odota, se lasketaan jakeluun ja sinulle määrätään 25% rangaistus. Lisäksi koko nostettu summa lasketaan mukaan brutotuloihisi vuodelle, mikä voi lyödä sinut korkeampaan veroluokkaan.
Kysy suunnitelman järjestelmänvalvojalta, jos sinulla on kysyttävää siitä, oletko ylittänyt kahden vuoden vanhentumisajan. Jos olet ylittänyt vanhentumisajan, olet verovelkaa vain muunnetusta saldosta. Jos et ole kulkenut sitä, voit jättää rahat nykyisen rahoituslaitoksen tilille tai siirtää varat siirrettäväksi tai siirrettäväksi toiseen rahoituslaitoksen YKSINKERTAISEKSI, kunnes kahden vuoden odotusaika on ohi. kohta, voit tehdä Roth-muuntamisen. Yksinkertaisten vaatimusten mukaan työnantajan on annettava työntekijälle mahdollisuus pitää omaisuuttaan toisessa rahoituslaitoksessa.
Seuraavaksi sinun on päätettävä, onko SIMPLE IRA -tapahtumaa pitävä säilytysyhteisö se, jota haluat käyttää Roth IRA -laitteeseesi. Jos ei, sinun on selvitettävä, voitko tehdä muunnoksen siirtoprosessin kautta vai onko sinun siirtää tili luontoissuorituksena uudelle säilytysyhteisölle ja muuntaa sitten siellä Roth IRA: ksi. Valitsemasi säilytyshenkilön pitäisi voida auttaa sinua tekemään tämä määritys. Jos sinun on ensin siirrettävä YKSINKERTAINEN IRA luontoissuorituksina, sinun on avattava tili hyväksyäksesi siirto Roth IRA: n lisäksi.
Advisor Insight
Scott Bishop, CPA, PFS, CFP®
STA Wealth Management, LLC, Houston, Yhdysvallat
Siirtämistä pidetään Roth-muunnoksena, joka on sallittu kahden vuoden SIMPLE IRA -jakelujakson jälkeen, kun mitattiin päivästä, jona ensimmäinen SIMPLE-panos suunnitelmaan on tehty. Sitten, jos rikot kahden vuoden sääntöä, verot ja 25%: n sakko lasketaan. Muuntaminen voidaan tehdä siirtämällä omaisuus SIMPLE IRA: sta Roth IRA: lle (joko samassa säilytysyhteisössä tai siirtämällä suoraan uudelle säilytysyhteisölle).
Kuten kaikissa Roth-muunnoksissa, tulovelkaa maksetaan muunnetusta määrästä, ja sinun pitäisi suunnitella maksamaan vero rahalla, jota ei ole IRA: ssa. Nyt, kun et enää voi luonnehtia Roth-muunnosta (peruuttaa sitä), sinun tulisi ymmärtää verovaikutukset ennen kuin muunnetaan mikä tahansa ennen veroa tapahtuva eläketili Rothiksi (IRA tai 401k).
