Tapa, jolla henkilökohtaista eläketiliä (IRA) nostetaan, verotetaan IRA-tyypistä riippuen. Maksat veron perinnöistä perinteisestä IRA: sta, mutta Roth IRA: lla ei makseta veroa, joka peruutetaan joko maksuista tai ansiosta, jos täytät tietyt vaatimukset.
Yleensä varhaisilta vetäytymisiltä - ennen 59½-vuotiaita - kaikentyyppisiltä pätevöitymistililtä, kuten IRA: lta ja 401 (k) -suunnitelmasta, määrätään 10%: n sakko ja mahdolliset maksettavat tuloverot, vaikkakin tästä on joitain poikkeuksia sääntö.
Avainsanat
- Maksut perinteisiin IRA: iin ovat verovähennyskelpoisia, ansiot kasvavat verovapaina ja nostoista kannetaan tuloveroa. Roth IRA: lle suoritettavat maksut eivät ole vähennyskelpoisia, mutta perinnät ovat verovapaita, jos omistajalla on ollut Roth IRA -tili vähintään viiden vuoden ajan..Jos maksuosuudet Roth IRA: iin tehdään verojen jälkeisellä rahalla, ne voidaan nostaa milloin tahansa, mistä tahansa syystä. Aikaiset vetäytymiset (ennen 59½-vuotiaita) perinteisestä IRA: sta - ja ansioiden ansaitseminen Roth IRA: sta - edellyttävät 10% rangaistus plus verot, vaikka tästä säännöstä on poikkeuksia.
Sekä perinteisiin että Roth IRA: iin sovelletaan samoja vuotuisia rahoitusosuuksia. Raja on 6 000 dollaria vuonna 2020. Jos olet 50-vuotias tai vanhempi, voit lisätä lisäksi 1 000 dollaria, joka tunnetaan kiinniotto-osuutena.
Kuinka perinteisiä IRA-markkinoilta vetämistä verotetaan
Perinteisen IRA: n avulla kaikki veroja edeltävät maksut ja kaikki ansiot verotetaan peruuttamishetkellä. Nostamista verotetaan tavanomaisina tuloina (ei myyntivoitoina) ja verokanta perustuu tuloihisi peruuttamisvuonna.
Ajatuksena on, että sinulla on korkeampi marginaalituloveroaste työskennellessäsi ja ansaitaksesi enemmän rahaa kuin silloin, kun olet lopettanut työskentelysi ja elät eläketulon ulkopuolella - vaikka tämä ei aina ole tapaus.
Perinteisten IRA: n haltijoiden (ja myös 401 (k) suunnitelman osallistujat), jotka ovat 70 ½ vuotta vanhoja, on peruutettava verovelvolliset vähimmäismäärät, nimeltään vaadittavat vähimmäisjakelut (RMD).
Vaikka verot arvioidaan peruuttamishetkellä, lisärangaistuksia ei ole, mikäli varoja käytetään määrättyyn tarkoitukseen tai tilinomistaja on vähintään 59½ vuotta vanha. Perinteisellä IRA: lla varmennettuja varhaista peruuttamista koskevia tarkoituksia ovat ensimmäistä kertaa suoritetut kodin ostot, pätevät korkea-asteen koulutuksen menot, pätevät suuret sairauskulut, tietyt pitkäaikaistyöttömyyden kulut tai jos sinulla on pysyvä vamma.
Perinteiset IRA-maksut voivat olla verovähennyskelpoisia tai osittain verovähennyskelpoisia muokatun oikaistun bruttotulosi (MAGI) perusteella, jos osallistut työnantajan tukemaan suunnitelmaan, kuten 401 (k). Vuonna 2020 henkilö, jonka MAGI on välillä 65 000 - 75 000 dollaria, on oikeutettu ainakin osittaiseen vähennyskelpoisuuteen, samoin kuin aviopari, joka jättää yhdessä enintään 124 000 dollarin MAGI: n kanssa. Ei ole tulorajoja, jotka voivat osallistua perinteiseen IRA: hon.
Kuinka Roth IRA: n maksuosuuksia verotetaan (tai ei)
Koska maksut Roth IRA: iin tehdään verojen jälkeisillä dollareilla, voit vetää ne verovapaasti milloin tahansa, mistä tahansa syystä. Mutta tämä tarkoittaa myös, että ne eivät ole verovähennyskelpoisia, koska perinteisen IRA: n maksut voivat olla.
Voit nostaa ansioita ilman rangaistuksia tai veroja niin kauan kuin olet 59 ½ tai vanhempi ja sinulla on ollut Roth IRA -tili vähintään viisi vuotta. Tätä kutsutaan ”5-vuoden sääntöksi”. Vaikka Roth IRA voi olla hyvä valinta, jos luulet olevan korkeassa veroluokassa eläkkeelle siirtyessään, on vaikea ennustaa sitä.
Voit maksaa ansaitut tulot vain Roth IRA: lle.
Kuten perinteinen IRA, voit välttää 10%: n rangaistuksen nostoista, jos rahaa käytetään ensimmäistä kertaa kodin ostoon, pätevään koulutukseen, sairauskuluihin tai jos sinulla on pysyvä vamma. Maksat silti veroja nostetusta summasta.
Kaikilla ei ole oikeutta osallistua Roth IRA: hon. Toisin kuin perinteisessä IRA: ssa, on tulorajoituksia. Vuonna 2020 vain henkilöt, joiden muutettu oikaistu bruttotulo (MAGI) on 139 000 dollaria tai vähemmän, ovat oikeutettuja maksimoimaan Roth IRA: n vuotuinen maksuraja. Sinkkujen lopettaminen alkaa 124 000 dollarista. Niille naimisille, jotka jättävät hakemuksen yhdessä, MAGI-raja on 206 000 dollaria ja asteittainen lopetus alkaa 196 000 dollaria.
