Sisällysluettelo
- Ikä 55 -sääntö
- Olennaisesti yhtä suuret kausittaiset maksut
- Vaikeuksien poistaminen
- Pohjaviiva
(Nopea kertaus: 401 (k) -suunnitelma on työnantajan tukema säästösuunnitelma, jonka avulla työntekijät voivat maksaa veroja edeltäviä tuloja eläkepesänmunan rakentamiseksi. Maksut sijoitetaan usein arvopapereihin, kuten sijoitusrahastoihin tai yhtiön osakkeisiin. Korot)., myyntivoittojen ja osinkojen annetaan kasvaa suunnitelman sisällä ilman veroja. Normaalisti rahaa ei voida nostaa 401 (k): sta, ennen kuin tilinomistaja täyttää 59½ vuotta. Tilistä nostetut nostukset ennen 59½ ovat voimassa 10%: n sakkoon verotuksen lisäksi työntekijän tavanomaisella tuloverolla. Tämän jälkeen 401 (k): n suunnitelmista tehdyt vetäytymiset - virallisesti nimeltään jakautumiset - verotetaan tavanomaisina tuloina.)
Työttömyys tarjoaa joukon valintoja henkilölle, jolla on 401 (k). Ensinnäkin on kysymys siitä, pidetäänkö tiliä entisen työnantajan kanssa vai vaihdetaanko se (vai siirretäänkö se suoraan) henkilökohtaiseen eläketilille (IRA). Oikein käsiteltynä IRA: n siirtyminen tarkoittaa luontoissuoritussiirtoa, jossa kiinteä summa työnantajan tukemasta verosaajan tilistä siirretään yksittäiselle tilille. Jos noudatetaan Internal Revenue Service (IRS) -ohjeita, siirtoa ei pidetä verollisena tapahtumana.
Tämän vaiheen suorittaminen voi helpottaa varojen saatavuutta: Vaikka joudut maksamaan veroja perinnästäsi, ei sinun tarvitse maksaa 10%: n sakkoa. Sinua kuitenkin koskevat IRA: n vaikeuksien vetämistä koskevat säännöt (katso 9 Rangaistuksetonta IRA: n vetäytymistä ). Sallittujen vaikeuksien vetäytymisten joukossa, joista ei määrätä rangaistusta: vammaisuus ja tarve maksaa sairausvakuutus tai korkeakoulut. Vaikka et jättäisikään parhaimmissa ehdoissa, lue tämä artikkelin loppuosa, ennen kuin päätät siirtää 401 (k) -arvoasi IRA: hon.
Ikä 55 -sääntö
Jos työttömyys viipyy, henkilöillä on toinen kysymys: Mitä tapahtuu, jos he eivät ole saavuttaneet 59½: tä ja heidän on käytettävä 401 (k): ta pitämään laskut maksettuina? Eräät erityiset vaihtoehdot voivat auttaa työttömiä työntekijöitä välttämään ylimääräisiä rangaistuksia ja saamaan silti rahaa noin 401 (k).
Olennaisesti yhtä suuret kausittaiset maksut
Entä jos olet alle 55-vuotias? On myös toinen vaihtoehto saada käsi jakeluihin ilman, että sinulta veloitetaan 10%: n rangaistus. Työttömät henkilöt voivat saada IRS: n 72 (t) -säännön nojalla 401 (k) -suunnitelmasta niin sanottuja olennaisesti yhtä suuria säännöllisiä maksuja (SEPP).
Maksut on jaettava vähintään viidelle vuodelle tai siihen asti, kunnes henkilö täyttää 59½ vuotta, sen mukaan kumpi on suurempi. On olemassa kolme erilaista (monimutkaista) menetelmää jakaumien laskemiseksi SEPP: n mukaan: vaadittava vähimmäisjakelu, poistot ja annuitiointi. Valikoimaasi jakelumenetelmääsi voidaan muuttaa kerran vaalien jälkeen, jos tulotarpeet muuttuvat. Kun vastaanottaja saavuttaa 59½, nosto voi lopettaa tai olla räikkäpisteinen ylös tai alas ilman rangaistusta. Muita sääntöjä ei ole ennen vaadittua vähimmäisjakeluaikaa 70½-vuotiaana.
Maksut lasketaan tyypillisesti tilinomistajan odotettavissa olevan elinajan perusteella tai suunnitelman osanottajan ja hänen edunsaajiensa yhteisestä elinajanodoteesta. Jakelu voidaan suorittaa millä tahansa taajuudella vuoden aikana, kunhan nosto ei ylitä ennalta laskettua vuosiarvoa. Jos määrää muutetaan mielivaltaisesti, 10%: n sakkoa koskeva poikkeus mitätöidään ja sakot on maksettava.
Bankratessa on laskin, jonka avulla voit arvioida, mitä olet vetänyt, mutta tämä on yksi tehtävä, joka vaatii talousneuvojan apua varmistaaksesi, että teet sen oikein.
Voit nostaa rahaa myös IRA: lta SEPP-menetelmällä. Keskustele parhaasta lähestymistavasta neuvonantajan kanssa ennen lopullisen päätöksen tekemistä.
Vaikeuksien poistaminen
Jotkut 401 (k) suunnitelmat sallivat vaikeuksien vetäytymisen perustuen siihen, mitä IRS: n mukaan on ”välitön ja vakava taloudellinen tarve”. ”Toisin kuin IRA: n vaikeuksien vetäytyminen, näihin vaikeuksien jakoihin kohdistuu 10% varhainen peruuttamissakko.
IRS-suuntaviivojen mukaisia olosuhteita (jos yrityksesi suunnitelma sallii sen) sisältävät tietyt sairauskulut, pääasiallisen asuinpaikan ostamiskustannukset, määrät, joita tarvitaan pääasiallisen asuinpaikan katoamisen välttämiseksi, sekä luku- tai koulutuskulut. Henkilöiden, jotka saavat varoja pätevältä eläketililtä, on pidettävä todisteita tarpeiden olemassaolosta.
Nämä nosto-oikeudet ovat sallittuja vasta, kun verottomat lainaoikeudet on käytetty loppuun. Lisäksi jakelu ei saa ylittää tarpeen määrää. Jos sairaalassa tapahtuva oleskelu aiheuttaa 5 000 dollarin vähennysvastuun, peruuttaminen ei saa ylittää lääketieteellisten kulujen määrää. Kokonaistalletusta voidaan kuitenkin nostaa 5500 dollariin, mikä mahdollistaa lisämääräisen korvauksen IRS-verojen tai sakkojen kustannuksista.
Tarvetta ei pidetä raskaana ja välittömänä, jos käytettävissä on muita resursseja, mukaan lukien puolison tai alaikäisten lasten omistamat varat.
