Sisällysluettelo
- Perinteiset IRA: n vetäytymissakot
- Roth IRA: n vetäytymissakot
- Kuinka pätevät jakelut toimivat
- Verovaikutukset Roth IRA: hon
- Pohjaviiva
Useimmat finanssiasiantuntijat ovat yhtä mieltä siitä, että on harvoin, jos koskaan, hyvä idea ottaa varhainen vetäytyminen perinteisestä IRA: sta tai Roth IRA: sta. Tämä johtuu osittain rangaistusten korkeista kustannuksista, jotka voivat lykätä tilinomistajaa varhaisesta nostamisesta (puhumattakaan vuosien mahdollisten ansioiden menettämisestä).
Varhaisjakelut IRA: lta (toisin sanoen ennen 59½-vuotiaita suoritetut) joutuvat yleensä 10%: n verorangaistukseen. Lisäksi voit olla siitä velkaa tuloveroa. IRS määrää rangaistuksen, joka estää IRA: n haltijoita käyttämästä säästöjään ennen eläkkeelle jäämistä. Mutta sakkoa sovelletaan vain, jos velat verotettavia varoja.
Avainsanat
- Voit peruuttaa Roth IRA -maksut milloin tahansa ilman veroja tai sakkoja.Jos poistat ansiosi Roth IRA: lta, saatat olla velkaa tuloveroa ja 10%: n sakkoa.Jos otat varhaisen vetäytymisen perinteisestä IRA: sta - olisitpa sitten maksusi tai ansiot - se voi johtaa tuloveroihin ja 10%: n sakkoon. Jotkut varhaiset vetäytymiset ovat verovapaita ja rangaistusvapaita.
Perinteiset IRA: n vetäytymissakot
Varhaisen vetäytymisen seuraamuksen laskemiseksi kerrotaan verollisen jaon määrä 10 prosentilla. Esimerkiksi 10 000 dollarin ennenaikainen jakelu johtaisi 1 000 dollarin verorangaistukseen, ja sitä kohdeltaisiin (ja verotettaisiin) lisätuloina.
Perinteisten IRA: ien varhaiset jakelut aiheuttavat todennäköisimmin ankaria seuraamuksia. Tämän tyyppiselle tilille suoritetaan maksu ennen veroja. Maksut vähennetään vuoden verotettavasta tulosta, mikä vähentää tosiasiallisesti velkaa olevan tuloveron määrää.
Saat etukäteen verohelpotuksen, kun osallistut perinteiseen IRA: hon, mutta maksat veroja peruutuksista eläkkeellä.
IRS kuitenkin kerää lopulta veroja kaikista tuloista, joten tulovero lasketaan perinteisistä IRA-rahastoistasi, kun peruutat ne. Yleensä tämä tarkoittaa, että koko perinteinen IRA-tilisi saldo koostuu verotettavista tuloista.
Siksi, jos nostat varoja ennen 59½-vuotiaita, 10 prosentin verorangaistus todennäköisesti koskee koko jaon määrää. Tuloverojen ja sakkojen vaikutusten huomioon ottamisen jälkeen varhainen jakelu perinteisestä IRA: sta on harvoin tehokas varojen käyttö.
Roth IRA: n vetäytymissakot
Maksut Roth IRA: iin tehdään verojen jälkeisillä dollareilla. Tämä tarkoittaa sitä, että maksat tuloveroa maksuistasi sinä vuonna, kun teet ne. Seurauksena on, että Roth-maksujen peruuttamisesta ei kanneta tuloveroa, koska tämä olisi kaksinkertaista verotusta.
Roth IRA -maksuille ei ole etukäteen myönnettyä veroetua, mutta ansiot kasvavat verovapaasti ja myös eläkkeelle siirtyminen on veroton.
Plussat
-
Voit aina peruuttaa Roth IRA: n maksut verovapaasti ja rangaistusvapaasti.
-
Voit ehkä välttää veroja ja sakkoja varhaisilta vetäytymisiltä tietyissä tilanteissa.
Haittoja
-
Useimmat varhaiset vetäytykset aiheuttavat veron ja 10%: n sakon.
-
Et voi "maksaa takaisin" rahaa IRA: llesi, kun olet ottanut sen pois.
Nyt, jos nostat summan, joka ylittää tämän summan - jos alkaa laskea tilin ansioihin -, tätä määrää pidetään yleensä verotettavana tulona. Siihen voidaan myös soveltaa 10 prosentin ennenaikaisen jakelun sakkoa, ja rahaa kohdellaan tuloina.
Kuinka pätevät jakelut toimivat
Roth IRA: n pätevät jakelut ovat verovapaita ja rangaistusvapaita. IRS pitää jakelua kelvollisena, jos on kulunut vähintään viisi vuotta siitä, kun olet osallistunut Roth IRA: n tekemiseen, ja peruuttaminen on seuraava:
- Tehty, kun olet 59 ½-vuotias tai vanhempi.Otetaan, koska sinulla on pysyvä vammaisuus.Varmista edunsaajaltasi tai kiinteistöltäsi kuolleen käytön jälkeen.Käytetään ostamaan, rakentamaan tai rakentamaan kotia, joka täyttää ensimmäistä kertaa suoritetut homebuyer-poikkeukset. 5000 dollaria käytetty kohti uuden lapsen syntymää tai adoptiota ensimmäisen vuoden aikana. Tämä voidaan maksaa takaisin.
Ei-pätevät jakelut ovat nostoja, jotka eivät täytä näitä ohjeita. Näistä nostoista velkaa verot tavallisella tuloverokannalla (muista, se koskee vain ansioita) ja 10%: n sakkoa.
Silti sovelletaan tiettyjä poikkeuksia. Voit päästä rangaistuksesta (mutta ei verosta), jos otat jaon seuraavista:
- Sarja olennaisilta osiltaan yhtä suuria. Jakamattomat sairauskulut, jotka ylittävät 10% mukautetusta bruttotulostasi (AGI).Lääketieteelliset vakuutusmaksut työpaikan menetyksen jälkeen.IRS-veroissa.Määritellyt reservijakautumiset.Kvalifioitu katastrofipaikka.Kvalifioidut koulutuskulut.
Verovaikutukset Roth IRA: hon
Roth-maksujen tuloissa on kuitenkin vielä toinen aukko. Jos maksat ja peruutat sitten saman verovuoden sisällä, maksuosuutta kohdellaan ikään kuin se ei olisi koskaan tehty.
Jos esimerkiksi maksat 5000 dollaria kuluvana vuonna ja nämä rahastot ansaitsevat 500 dollaria tuloja, voit peruuttaa täydellisen 5 500 dollarin sakkovapauden, kunhan jakelu tapahtuu ennen veroilmoituksen määräaikaa. Sinun on kuitenkin ilmoitettava nämä tuotot sijoitustuloina.
Pohjaviiva
Tietysti päätöstä varhaisesta vetäytymisestä ei pitäisi koskaan tehdä kevyesti. Saatat unohtaa vuosien potentiaalisen kasvun ja ansiotulot, joilla voi olla haitallisia vaikutuksia pesimunaasi.
Harvoin on suositeltavaa suorittaa eläkkeiden tilit. Mutta monilla parhaimmista IRA: n välittäjistä on lisätietoja siitä, kuinka välttää nämä seuraamukset, jos sinun on käytettävä varojasi ennen eläkkeelle siirtymistä.
