Roth IRA: n ansioiden peruuttamista ei lasketa tuloiksi, mutta vain jos teet IRS: n mielestä päteviä jakoja. Jos noudatat IRS-sääntöjä, ansiot kasvavat verovapaasti, etkä myöskään maksa veroja nostoista, jotka ovat tämän tyyppisen eläketilin tärkeimpiä etuja.
Muita kuin päteviä jakoja pidetään tuloina, ja niistä maksetaan myös veroja ja mahdollisia sakkoja. Muusta kuin pätevästä jakelusta saatavat tulot vaikuttavat myös muutettuun oikaistuun bruttotuloosi (MAGI), jota IRS käyttää määrittämään, oletko oikeutettu osallistumaan Roth IRA: hon. Yleensä korkean tulotason työntekijät eivät voi.
Avainsanat
- Tuloja Roth IRA: lta ei lasketa tuloiksi, kunhan nosto on pätevä. Yleensä sinun on oltava vähintään 59½ ja tilin vähintään viisi vuotta vanha, jotta jakelu lasketaan päteväksi, mutta on poikkeuksia.Jos ota ei-pätevä jakelu, se lasketaan verotettavaksi tuloksi, ja joudut myös maksamaan rangaistuksen. Ei-pätevät jakelut vaikuttavat myös MAGIsi, jota IRS käyttää määrittämään, oletko oikeutettu osallistumaan Rothiin.
Roth IRA: n perusteet
Roth IRA: t tarjoavat veroedullisen tavan säästää eläkkeelle. Toisin kuin perinteinen IRA, Roth IRA -maksu suoritetaan verojen jälkeisillä dollareilla, eikä niistä voida vähentää vähennystä. Sen sijaan veroetu realisoidaan taustalla verovapailla peruutuksilla. Koska maksut tehdään verojen jälkeisillä dollareilla, voit ottaa ne milloin tahansa verovapaasti ja ilman veroja, eikä niitä lasketa tuloiksi. Enimmäismäärä, jonka voit osallistua Roth IRA: hon vuonna 2020, on 6000 dollaria. Jos olet 50-vuotias ja vanhempi, sinulla on oikeus maksaa ylimääräistä 1 000 dollaria.
Näistä sijoituksista ansaitsemistaan tuloista verotetaan kuitenkin eri tavalla. Roth IRA: n sijoitustoiminnan tuloista ei kanneta veroa tai ne sisältyvät tilinomistajan tuloihin. Sen sijaan ne kertyvät verovelkoihin ja ovat verovapaita vetäytyessään Rothista, jos jakelu on pätevää. Jos jakelu ei ole pätevää, se lasketaan tuloksi, olet verovelkaa ja siihen voidaan myös määrätä 10%: n varhainen peruuttamissakko.
Roth IRA: t ja pätevät jakelut
Roth IRA: n ansiotulot lasketaan päteviksi, jos olet 59-vuotias ja vanhempi ja sinulla on ollut Roth IRA -tili vähintään viiden vuoden ajan, mikä tunnetaan nimellä "5 vuoden sääntö". Viiden vuoden sääntöä sovelletaan myös rahastoihin, jotka on muunnettu perinteisestä IRA: sta Roth IRA: ksi.
Jos olet 59-vuotias tai vanhempi, etkä täytä 5-vuotissääntöä, jakaumat lasketaan tuloiksi ja maksat niistä veroja mutta ei 10 prosentin varhaista vetäytymistä koskevaa rangaistusta.
Hyväksytylle jakelusäännölle on poikkeuksia. Voit tehdä peruutusvero- ja rangaistusvapauden, jos olet alle 59-vuotias ja jolla on ollut tili vähintään viisi vuotta, jos:
- Olet pysyvästi poissa käytöstä. Peruutusta käytetään ensimmäisen kodin ostamiseen (10 000 dollarin raja). Jos menet kuoltasi ja peruuttamisen tekee Rothin perimä saaja
Ei-pätevät jakelu ja MAGI
Ei-pätevän jakelun ottaminen voi myös vaikuttaa kykyyn osallistua Roth IRA: hon. Näihin tileihin sovelletaan tulorajoja. Jos valitset ei-pätevän jaon, ansiot (ei maksuosuudet) sisällytetään MAGI: ään, jota IRS käyttää määrittämään Roth IRA: n kelpoisuus.
Vuonna 2020 henkilöiden, joiden MAGI on 139 000 dollaria tai vähemmän, sallitaan maksaa enimmäismäärä Roth IRA: hon. Sinkkujen lopettaminen alkaa 124 000 dollarista. MAGI-raja on 206 000 dollaria, ja asteittainen käytöstä poistaminen alkaa 196 000 dollarista, jos olet naimisissa ja haet yhdessä.
Pohjaviiva
Muista, että voit peruuttaa maksut milloin tahansa, ikäisinä, rangaistuksista ja verovapaista, eikä sitä lasketa tuloksi.
Advisor Insight
Joe Allaria, CFP®
CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL
Helppo vastaus on, että Roth IRA: n ansiot eivät laske tuloja. Jos pidät ansiot tililläsi, niitä ei ehdottomasti veroteta. Ja jos peruutat ne? Yleensä niitä ei lasketa tuloiksi - paitsi jos vetäytymistä pidetään ei-pätevänä jakeluna. Tällöin ansioista voidaan verottaa. (IRS-verkkosivusto IRS.gov selittää, mikä määrittelee pätevät vs. ei-pätevät Roth IRA -jakaumat.)
Muista kuitenkin, että missään vaiheessa sinua ei koskaan pakota ottamaan jakeluita Roth IRA: lta, toisin kuin perinteisessä IRA: ssa, jossa vaadittavat vähimmäisjakelut alkavat vuodesta (tai sitä seuraavasta vuodesta), jona käännyt 70, 5.
