Mikä on kuluttajien etu?
Kuluttajakorko on henkilölainojen korot, mukaan lukien autolainat ja luottokorttiluotot. Toisin kuin asuntolainakorot ja jotkut opintolainoista perittävät korot, henkilökohtaisten lainojen, luottokorttien ja muiden velkojen kuluttajakorot ovat vähennyskelvottomia verokuluja.
Avainsanat
- Kuluttajakorko on korko, joka peritään kuluttajakeskeisistä lainoista, kuten henkilökohtaisista lainoista, autolainoista ja luottokorttiluotoista. Se on myös korko, joka peritään tietyntyyppisiltä tuloveroilmoitusten koroista. (HELOC) ei ole enää verovähennyskelpoinen.
Kuluttajien kiinnostuksen ymmärtäminen
Liittovaltion keskuspankin hallintoneuvosto seuraa kuluttajaluottoa uusiutuvina velkoina. Kulutusvelka koostuu kulutushyödykkeistä johtuvista veloista, jotka eivät ole arvokkaita. Yleisimpiä kulutusluottoja ovat luottokorttiluotot, palkkapäivälainat ja muut kuluttajarahoitukset. Luottokorttien käyttöönoton jälkeen uusiutuvien velkojen määrä on kasvanut tasaisesti. Liittovaltion keskuspankin mukaan vuoden 2018 alkupuolella kuluttajavelka oli yli 3 biljoonaa dollaria, kun se kasvoi huhtikuussa 2, 5%. Korkeampien korkojen aikana liiallinen kuluttajien velka voi rajoittaa kuluttajien lisäkustannuksia.
Vuoden 1986 verouudistuslaki laajensi kuluttajien etujen määritelmää poistamalla tietyntyyppisten korkojen vähennyskelpoisuus tuloveroilmoituksissa. Laki, joka tuli voimaan vasta vuonna 1991, poisti luottokortti- ja autolainojen korkovähennykset. Se jätti ennallaan kotiomistukseen, korkea-asteen koulutukseen ja yrityssijoituksiin liittyvien korkojen vähennyskelpoisuuden.
HELOC on kuluttajakorkoverkosuoja
Aikaisemmin monet kuluttajat käyttivät asuntovakuudellisia lainoja keinona muuntaa kuluttajien korot luottokortteista tai muista menoista vähennyskelpoisiksi asuntolainan korkoiksi. Maksamalla kuluttajaluoton kodin pääomalainalla (HELOC) nämä asunnonomistajat pystyivät vähentämään osan luottokorttivelostaan. Vuoden 2017 verovähennys- ja työllisyyslaki kuitenkin käytännössä poisti tämän käytännön vuoteen 2026 mennessä. Laissa määrätään, että HELOC-korot ovat vähennyskelpoisia vain, jos ne liittyvät suoraan asunnon hankintaan tai rakentamiseen.
Kuluttajien korkomaksut kautta aikojen
Kuluttajien kiinnostus juontaa juurensa 1800-luvulle eKr. Babylonissa, kun Hammurabi's Code asetti 20 prosentin enimmäisrajan henkilökohtaisille lainoille. Kuluttajaluottojen todistaminen jatkuu muinaisen historian kautta pimeisiin aikoihin saakka, jolloin Rooman valtakunnan romahtaminen johti talouden pysähtymiseen ja katolinen kirkko laitti koronkiskonnan korkojen perimisen. Pääomalla ja luotolla oli tärkeä rooli etsintäkauden rahoittamisessa, ja Englannin kuningas Henry VIII vahvisti ensimmäisen kansallisen 10 prosentin koron vuonna 1545.
Kulutusluotot nousivat Yhdysvalloissa 1900-luvun alkupuolella ja puolivälissä. Luotonannon kasvu sai inspiraation General Motors Acceptance Corporationin tarjoamista varhaisista autolainoista. Tällaisen valmistajan tukeman luoton menestys johti muihin yrityksiin myöntämään luottoa kodinkoneiden, huonekalujen ja elektroniikan ostajille. Yritykset laskivat jo vuonna 1920 ensimmäiset luottokortit, joilla kuluttajat voivat ostaa tuotteitaan. Vuonna 1950 Diners 'Club julkaisi ensimmäisen yleisluottokortin, jota seurasi American Express vuonna 1958. Luottolaitokset muodostuivat tuolloin tarjoamaan lainanantajille kulutusluototietoja.
