Mitä ovat rahavarat?
Rahavarat ovat sijoitusarvopapereita, jotka on tarkoitettu lyhytaikaiseen sijoittamiseen; niillä on korkea luottokelpoisuus ja erittäin likvidit.
Rahavarat, tunnetaan myös nimellä "rahavarat", ovat yksi kolmesta tärkeimmästä omaisuusluokasta rahoitussijoituksissa yhdessä osakkeiden ja joukkovelkakirjojen kanssa. Näillä arvopapereilla on matala riski, matala tuottoprofiili, ja niihin kuuluvat Yhdysvaltain valtion valtion velkasitoumukset, pankkitalletustodistukset, pankkien hyväksynnät, yritystodistukset ja muut rahamarkkinavälineet.
Avainsanat
- Rahaekvivalentit ovat käteisvarojen kokonaisarvo, joka sisältää rahan kaltaisia eriä; rahavarojen ja varojen on oltava lyhytaikaisia varoja.Yhtiön yhdistetyt rahavarat esitetään aina taseen ylimmällä rivillä, koska nämä varat ovat likvideimpiä varoja.Osakkeiden ja joukkovelkakirjojen ohella käteisvarat ja rahavarat muodostavat nämä kolme tärkeimpiä omaisuusluokkia rahoituksessa. Näitä matalan riskin arvopapereita ovat Yhdysvaltain valtion velkasitoumukset, pankki-CD-levyt, pankkien hyväksymiskirjat, yritystodistukset ja muut rahamarkkinavälineet. Käteisten ja rahavarojen saatavuus vaikuttaa yrityksen terveyteen, koska se heijastaa yrityksen kykyä maksaa lyhytaikainen velka.
Rahavarat
Käteisvarojen ymmärtäminen
Rahavarat ovat myös yksi yrityksen rahoitusjärjestelmän tärkeimmistä terveysindikaattoreista. Analyytikot voivat myös arvioida, onko hyvä sijoittaa tiettyyn yritykseen kykynsä avulla tuottaa rahaa ja vastaavia varoja, koska se heijastaa sitä, kuinka yritys pystyy maksamaan laskunsa lyhyen ajanjakson ajan. Yritykset, joilla on suuria määriä käteisvaroja, ovat ensisijaisia kohteita isommille yrityksille, jotka suunnittelevat ostamaan pienempiä yrityksiä.
Rahavaroita on viittä tyyppiä: valtion vekselit, yritystodistukset, jälkimarkkinakelpoiset arvopaperit, rahamarkkinarahastot ja lyhytaikaiset valtion joukkovelkakirjat.
Valtion vekselit
Valtion vekselit kutsutaan yleisesti "T-seteleiksi". Nämä ovat Yhdysvaltain valtiovarainministeriön liikkeeseen laskemia arvopapereita. Kun yhtiöt liikkeeseen lasketaan, yritykset lainaavat pääasiassa valtion rahaa. V-vekselit toimitetaan nimellisarvoltaan 1 000–5 miljoonaa dollaria. He eivät maksa korkoa, mutta ne tarjotaan diskontattuun hintaan.T-laskujen tuotto on ostohinnan ja lunastushinnan välinen erotus.
Yritystodistukset
Suuryritykset käyttävät yritystodistuksia varojen vastaanottamiseen lyhytaikaisiin velkasitoumuksiin vastaamiseksi, kuten yritysten palkanlaskenta. Niitä tukevat liikkeeseenlaskevat pankit tai yritykset, jotka lupaavat suorittaa ja maksaa nimellismääräisen eräpäivän velkakirjaan ilmoitetulla nimellisellä eräpäivänä.
Kaupaksikäyvät arvopaperit
Markkinakelpoiset arvopaperit ovat rahoitusvaroja ja instrumentteja, jotka voidaan helposti muuntaa käteiseksi ja jotka ovat siksi erittäin likvidejä. Markkinakelpoiset arvopaperit ovat likvidejä, koska maturiteetit tapahtuvat yleensä yhden vuoden sisällä tai vähemmän, ja korkoilla, joilla niitä voidaan vaihtaa, on vähäinen vaikutus hintoihin.
Rahamarkkinarahastot
Rahamarkkinarahastot ovat kuin sekkitilejä, jotka maksavat talletetun rahan tarjoamia korkeampia korkoja. Rahamarkkinarahastot ovat tehokas ja toimiva työkalu yrityksille ja organisaatioille rahan hallinnassa, koska niillä on taipumus olla vakaampia verrattuna muun tyyppisiin rahastoihin, kuten sijoitusrahastoihin. Sen osakekurssi on aina sama ja jatkuvasti 1 dollari osakkeelta.
Lyhytaikaiset valtion obligaatiot
Hallitukset myöntävät lyhytaikaisia joukkovelkakirjalainoja hallitushankkeiden rahoittamiseen. Ne lasketaan liikkeeseen maan kotimaan valuutalla. Sijoittajat tarkastelevat poliittisia riskejä, korkoriskejä ja inflaatiota sijoittaessaan valtion joukkovelkakirjalainoihin.
Yritykset varastoivat rahaa usein käteisvaroina ja vastaavina saadakseen korkoa rahastoille odottaessaan niiden käyttöä.
Mihin käteisvarat käytetään
On olemassa useita syitä, miksi yritys voi varastoida pääomansa rahavaroina. Yksi niistä on osa yrityksen nettokäyttöpääomaa (lyhytaikaiset varat vähennettynä lyhytaikaisilla veloilla), jota yritys käyttää varaston hankkimiseen, toimintakulujen kattamiseen ja muiden ostojen tekemiseen. Ne tarjoavat myös puskurin yritykselle, joka muuntaa nopeasti rahaksi, jos ajat muuttuvat taipuvaisiksi. Lopuksi niitä voidaan käyttää yrityskaupan rahoittamiseen.
