Mikä on käteisvarojen eläkejärjestelmä?
Rahatalletussuunnitelma on eläkejärjestelmä, jolla on mahdollisuus elinikäiseen annuiteettiin. Kassatilansuunnitelman yhteydessä työnantaja hyvittää osallistujan tilille tietyn prosenttiosuuden heidän vuotuisesta korvauksestaan korkoineen.
Kassavarojen eläkejärjestely on etuuspohjainen järjestely. Sellaisenaan järjestelyn rahoitusrajat, rahoitustarpeet ja sijoitusriski perustuvat etuuspohjaisiin vaatimuksiin. Salkun muutokset eivät vaikuta osallistujan lopullisiin etuihin, jotka hän saa eläkkeelle siirtymisen tai irtisanomisen yhteydessä, ja yhtiö omistaa kaikki salkun voitot ja tappiot.
Avainsanat
- Käteisvarojen eläkeohjelma on sellainen, jossa osallistujat saavat tietyn prosenttiosuuden vuotuisesta korvauksestaan ja korkomaksuilla. Tällaisten suunnitelmien etuna on, että maksuosuuksien rajoitukset kasvavat iän myötä. 60-vuotiaat ja sitä vanhemmat ihmiset voivat säästää yli 200 000 dollaria vuosittain verojen veroissa verrattuna 401 (k): aan, jolloin työnantajien ja työntekijöiden yhteenlasketut maksut vähintään 50-vuotiaille on rajoitettu 57 000 dollariin.
Käteisvarojen eläkesuunnitelmien ymmärtäminen
Vaikka kassavarojen eläkejärjestely on etuuspohjainen järjestely, toisin kuin tavanomainen etuuspohjainen järjestely, kassavarojen hoitosuunnitelmaa ylläpidetään yksittäisen tilin perusteella aivan kuten etuuspohjainen järjestely. Rahatalletussuunnitelma toimii samalla tavalla kuin maksupohjainen järjestely, koska osallistujan salkun arvon muutokset eivät vaikuta vuotuiseen maksuosuuteen.
Kassavarojen eläkejärjestelyn lisäominaisuudet muistuttavat 401 (k) -järjestelyjen ominaisuuksia. Kuten perinteisessä eläkejärjestelyssä, sijoituksia hoidetaan ammattimaisesti, ja osallistujille luvataan tietty hyöty eläkkeelle siirtyessään. Edut ilmoitetaan kuitenkin 401 (k) -tyyppisen tilin saldoa kohti kuin kuukausittaisen tulovirran ehtoja.
Käteisvarojen eläkesuunnitelman 401 (k) lisäksi voi auttaa eläkettä säästäjää vähentämään verolaskunsa ja vahvistamaan pesimunaa. Kuitenkin ne, jotka ovat riippuvaisia anteliaista perinteisistä eläkejärjestelyistä, eivät ole niin innostuneita.
Monet vanhemmat yritysomistajat etsivät tämän tyyppisiä suunnitelmia turboa eläkesäästönsä, koska ikä nousevat anteliaiset vakuutusrajoitukset. 60-vuotiaat ja sitä vanhemmat ihmiset voivat imeä yli 200 000 dollaria vuosittain verojen edestä.
Kun 401 (k), työnantajien ja työntekijöiden kokonaismaksut vähintään 50-vuotiaille ovat paljon rajatummat. Verovuonna 2020 suurin yhteenlaskettu rahoitusosuus on 63 500 dollaria, sisäisen tulohallinnon (IRS) mukaan. Tämä luku sisältää 6500 dollarin "kiinniottokorvauksen" yli 50-vuotiaille.
Kuinka kassavarojen eläkesuunnitelmat toimivat
Kassavarojen työnantajan maksuosuudet palkkatyöntekijöille ovat yleensä noin 5–8 prosenttia palkasta verrattuna 3 prosentin maksuosuuksiin, jotka ovat tyypillisiä 401 (k) -suunnitelmalle. Osallistujat saavat myös vuotuisen korkohyvityksen. Tämä luotto voidaan asettaa kiinteällä korolla, kuten 5%, tai muuttuvalla korolla, kuten 30 vuoden valtion korko. Eläkkeelle siirtyessään osallistujat voivat ottaa annuiteetin tilinsa saldoon perustuen tai kertakorvauksen, joka voidaan sitten sisällyttää IRA: n tai muun työnantajan suunnitelmaan.
Rahatalletussuunnitelmat voivat olla työnantajille kalliimpia kuin 401 k: n suunnitelmat osittain siksi, että aktuaarin on todistettava vuosittain, että järjestely rahoitetaan asianmukaisesti. Tyypillisiin kustannuksiin sisältyy 2 000–5 000 dollaria perustamismaksuja, 2 000–10 000 dollaria vuotuisia hallintokuluja ja sijoitusten hallinnointipalkkiot, jotka vaihtelevat 0, 25 prosentista 1 prosenttiin varoista.
