Mikä on Cape Cod -menetelmä?
Cape Cod -menetelmää käytetään laskettaessa vakuutuslaitosten tappiovarantoja, jotka käyttävät painoja, jotka ovat verrannollisia tappioaltistukselle ja kääntäen verrannollisia vahinkojen kehitykseen. Cape Cod -menetelmä toimii olettaen, että vakuutusmaksut tai muut volyymitiedot tunnetaan historiallisilla onnettomuusvuosilla ja että lopulliset menetyssuhteet ovat samat kaikilla tapaturmavuosilla. Cape Cod -menetelmää kutsutaan joskus Stanard-Buhlmann-menetelmäksi.
Avainsanat
- Cape Cod -menetelmä, joka tunnetaan myös nimellä Stanard-Buhlmann-menetelmä, auttaa laskemaan tappiovarantoja. Tämä menetelmä laskee tappiovarannot jaksotun ajankohdan menetykset jaettuna altistuksella ja jakamalla sitten lopullisella tappiokehityskertoimella.Cap Cod -menetelmä luo lopulliset tappioarviot käyttämällä sekä sisäisiä että ulkoisia tietoja. Cape Cod -menetelmän keskeinen haittapuoli on, että siinä ei oteta huomioon vaihtelua sekä historiallisissa tappioarvioissa että tappioiden kehityskertoimissa ja että tappioaltistuksen oletetaan olevan vakio ajan myötä.
Kuinka Cape Cod -menetelmä toimii
Cape Cod -menetelmä perustuu Bornhuetter-Ferguson -menetelmän luomaan kehykseen tappioiden kehittämiseksi, vaikka menetelmillä onkin merkittäviä eroja. Bornhuetter-Ferguson-menetelmä toimii myös puitteina ketjutikkaat -menetelmälle ja lisäainemenetelmälle. Ensisijainen ero Cape Cod- ja Bornhuetter-Ferguson -menetelmien välillä on, että Cape Cod -menetelmä luo lopulliset tappioarviot käyttämällä sekä sisäistä että ulkoista tietoa.
Cape Cod -menetelmässä tappiovarannot lasketaan mennessä mennessä menetyksellä jaettuna vastuulla ja jakamalla sitten lopullisella tappion kehityskertoimella. Sekä menetyksiä että vastuiden määrää mukautetaan trendin mukaan. Kumulatiiviset tappiot lasketaan valumakolmion avulla, joka sisältää kuluvan vuoden tappiot sekä vakuutusmaksut ja aikaisemmat tappioarvioita. Tämä luo sarjan painoja, jotka ovat suhteessa altistumiseen ja kääntäen verrannollisia tappioiden kehitykseen.
Erityiset näkökohdat
Tunnettujen tappioiden varaamismenetelmien järjestämisprosessi laajennetun Bornhuetter-Ferguson-menetelmän alaisuudessa, jonka osa on Cape Cod -menetelmä, vaatii kehitystavan ennakkoarvioiden ja odotettavissa olevien lopullisten tappioiden tunnistamisen. Tämä prosessi voidaan kääntää yhdistämällä eri menetelmien komponentit, jotta saadaan uusia versioita laajennetusta Bornhuetter-Ferguson-menetelmästä. Bornhuetter-Ferguson-periaate ehdottaa laajennetun Bornhuetter-Ferguson-menetelmän eri versioiden samanaikaista käyttöä ja tuloksena olevien ennustajien vertailua parhaiden ennustajien valitsemiseksi ja ennustealueiden määrittämiseksi.
Kap Cod -menetelmän kritiikki
Cape Cod -menetelmällä on joitain haittoja. Esimerkiksi siinä ei oteta huomioon variaatiota sekä historiallisissa tappioarvioissa että tappioiden kehityskertoimissa, ja tappioaltistuksen oletetaan olevan vakio ajan myötä. Tämä menetelmä ymmärtää syntyneet mutta ilmoittamattomat (IBNR) tappiot, jos vakuutuksenantaja vakuuttaa samat vakuutukset alhaisemmilla korkoilla ajan myötä.
Menetelmä antaa myös enemmän painoarvoa historialliselle kokemukselle viimeaikaisen kokemuksen perusteella, koska kypsemmät tapaturmavuot ovat lähempänä lopullista menetystä. Aktuaarien paras käytäntö on käyttää tappioiden varaamismenetelmää, jossa yhdistetään ketjutikkaat menetelmä altistumiseen perustuvaan menetelmään, kuten Cape Cod -menetelmä.
