Mikä on CAMELS-arviointijärjestelmä?
CAMELS on tunnustettu kansainvälinen luokitusjärjestelmä, jota pankkivalvontaviranomaiset käyttävät arvioidakseen rahoituslaitoksia kuuden tekijän mukaan, joita sen lyhenne edustaa. Valvontaviranomaiset antavat kullekin pankille pisteet asteikolla. Yhden luokituksen katsotaan olevan paras ja viiden luokituksen huonoin kullekin tekijälle.
CAMELS-arviointijärjestelmä
CAMELS-arviointijärjestelmän ymmärtäminen
Pankkeja, joille annetaan keskimääräinen pistemäärä alle kaksi, pidetään korkealaatuisina laitoksina. Pankkeja, joiden pisteytys on yli kolme, pidetään vähemmän tyydyttävinä laitoksina.
Avainsanat
- CAMELS on kansainvälinen luokitusjärjestelmä, jota sääntelevät pankkiviranomaiset käyttävät finanssilaitosten arviointiin kuuden tekijän mukaan, joita sen lyhenne edustaa. CAMELS-lyhenne tarkoittaa "pääoman riittävyys, omaisuuden laatu, hallinta, ansiot, likviditeetti ja herkkyys".
Lyhenne CAMELS tarkoittaa seuraavia tekijöitä, joita tutkijat käyttävät pankkien arviointiin:
Pääoman riittävyys
Tutkijat arvioivat laitosten vakavaraisuutta pääomakehitysanalyysin avulla. Tarkastajat tarkastavat myös, noudattavatko laitokset riskipohjaisia nettovarallisuusvaatimuksia koskevia säännöksiä. Korkean vakavaraisuusluokituksen saamiseksi laitosten on myös noudatettava korkoa ja osinkoa koskevia sääntöjä ja käytäntöjä. Muita laitoksen vakavaraisuuden arviointiin ja arviointiin liittyviä tekijöitä ovat sen kasvusuunnitelmat, taloudellinen ympäristö, kyky hallita riskiä sekä laina- ja sijoituskeskittymät.
Omaisuuden laatu
Varojen laatu kattaa institutionaalisen lainan laadun, joka heijastaa laitoksen tuloja. Varojen laadun arviointiin sisältyy sijoitustoiminnan riskitekijöiden luokittelu, joita yritys voi kohdata, ja näiden tekijöiden tasapainottaminen suhteessa yhtiön pääomatuloihin. Tämä osoittaa yrityksen vakauden erityisissä riskeissä. Tarkastajat tarkastavat myös, miten sijoitusten käypä markkina-arvo vaikuttaa yrityksiin, kun heijastavat yrityksen sijoitusten kirjanpitoarvoa. Viimeinkin omaisuuden laatu heijastuu laitoksen sijoituspolitiikan ja -käytäntöjen tehokkuudesta.
johto
Johdon arviointi määrittää, pystyykö laitos reagoimaan asianmukaisesti taloudellisiin rasituksiin. Tämä komponenttiluokitus heijastuu johdon kyvystä osoittaa, mitata, hoitaa ja hallita laitoksen päivittäisen toiminnan riskejä. Se kattaa johdon kyvyn varmistaa laitoksen turvallinen toiminta, koska se noudattaa tarvittavia ja sovellettavia sisäisiä ja ulkoisia määräyksiä.
tulot
Laitoksen kyky luoda asianmukaisia tuottoja voidakseen laajentua, säilyttää kilpailukyky ja lisätä pääomaa on avaintekijä arvioitaessa sen jatkuvuutta. Tarkastajat määrittävät tämän arvioimalla yrityksen kasvua, vakautta, arvostuskorvauksia, korkokattoa, nettovarallisuuden tasoa ja yhtiön olemassa olevan omaisuuden laatua.
likviditeetti
Yrityksen maksuvalmiuden arvioimiseksi tutkijat tarkastelevat korkoriskiherkkyyttä, helposti käteiseksi muunnettavien varojen saatavuutta, riippuvuutta lyhytaikaisista epävarmoista taloudellisista resursseista ja ALM: n teknistä pätevyyttä.
Herkkyys
Herkkyys kattaa sen, kuinka tietyt riskialtistukset voivat vaikuttaa laitoksiin. Tarkastajat arvioivat laitoksen herkkyyden markkinariskille seuraamalla luottokeskittymien hallintaa. Tällä tavoin tutkinnon suorittajat näkevät, kuinka tietyille toimialoille antolainaaminen vaikuttaa laitokseen. Nämä lainat sisältävät maatalouden luotonannon, lääkinnällisen luotonannon, luottokorttiluoton ja energia-alan luotonannon. Valuuttamarkkinat, hyödykkeet, osakkeet ja johdannaiset sisältyvät myös arvioimaan yrityksen herkkyyttä markkinariskille.
