Sisällysluettelo
- # 1. Lahjoitusten yliarviointi
- # 2. Matemaattiset virheet
- # 3. Palautuksen allekirjoittamatta jättäminen
- # 4. Alijäämäraportointi
- # 5. Kotitoimistomenojen liioittelu
- # 6. Tulokynnykset
- Kuka on tarkastuksen kannalta suurin riski?
- Auditointi
- Pohjaviiva
Jos historia on jokin indikaattori, Internal Revenue Service (IRS) tarkastaa tulevan vuoden aikana alle 1% amerikkalaisista. Tästä pienestä määrästä osa auditoinneista on täysin satunnaisia. Mutta monet laukaisevat veronmaksajien itsensä toteuttamilla toimenpiteillä.
Alla on luettelo punaisista lipuista, jotka voivat aiheuttaa IRS: n kohdistaman veroilmoituksen tarkistettavaksi. Kiinnitä erityistä huomiota, koska tietäen, mitkä nämä laukaisevat, voit säästää paljon vaivaa ja ahdistusta.
Avainsanat
- Kotitoimiston kulujen ja lahjoitettujen tavaroiden yliarviointi ovat punaisia lippuja tilintarkastajille. Yksinkertaiset matemaattiset virheet ja veroilmoituksen allekirjoittamatta jättäminen voivat myös käynnistää tarkastuksia. Tarkastuksen todennäköisyys kasvaa kuusinumeroisella tulolla, mutta ansiosi aliraportointi on huono..Pienillä yritysomistajilla ja kommandiittiyhtiöillä on suurempi riski saada auditointi.
# 1. Lahjoitettujen määrien yliarviointi
IRS kannustaa ihmisiä lahjoittamaan hyväntekeväisyyteen esimerkiksi vaatteita, ruokaa ja jopa käytettyjä autoja. Se tekee tämän tarjoamalla vähennyksen lahjoituksesta. Ongelmana on, että verovelvollisen on määritettävä lahjoitettujen tavaroiden arvo.
IRS suosii yleensä, että yksityishenkilöt arvostavat lahjoittamansa esineet välillä 1–30% alkuperäisestä ostohinnasta (ellei erityisiä olosuhteita ole.) Valitettavasti monet, elleivät useimmat, veronmaksajat joko eivät ole ”. t tietoinen tästä tai yksinkertaisesti päättää sivuuttaa tämän tosiasian.
On olemassa useita muita vinkkejä, joita veronmaksajat voivat käyttää varmistaakseen, että he arvostavat lahjoitettuja tavaroita "kohtuulliseen" hintaan. Harkitse, että arvioija kirjoittaa kirjeen, jossa hän nimeää arvioidussa lausunnossa esineen arvon. Itse asiassa yksittäisille tuotteille, joiden arvo on vähintään 5000 dollaria, tarvitaan arviointi.
Toinen IRS: n käyttämä vertailuarvo, josta voi olla hyötyä, on halukas-ostaja-halukas-myyjä -testi. Tämä tarkoittaa, että veronmaksajien tulisi arvostaa tavaroitaan pisteessä tai hinnassa, jossa halukas myyjä (joka ei ole pakko) voisi myydä omaisuutensa halukkaille ostajille (joille ei myöskään ole pakko ostaa tavaroita). Tällaisen vertailukohdan käyttö pitää sinut poissa vaikeuksista ja estää sinua antamasta liiallista arvoa hyväntekeväisyyteen lahjoitetuille esineille.
# 2. Matemaattiset virheet
Vaikka tämä saattaa kuulostaa yksinkertaiselta, monet palautukset valitaan tarkastukseen matemaattisten perusvirheiden takia! Joten kun täytät veroilmoituksen (tai tarkistat sen kirjanpitäjän täyttäneen lomakkeen), varmista, että sarakkeet ovat yhteenlasketut. Varmista myös, että myyntivoittojen ja / tai -tappioiden kokonaisarvo on laskettu oikein. Jopa pieni virhe voi asettaa IRS-hälytyskellot soimaan.
# 3. Palautuksen allekirjoittamatta jättäminen
Yllättävän suuri joukko ihmisiä unohtaa yksinkertaisesti allekirjoittaa veroilmoituksensa. Älä ole osa tätä ryhmää. Palautuksen allekirjoittamatta jättäminen takaa melkein ylimääräisen tarkastuksen. IRS ihmettelee mitä muuta olet ehkä unohtanut sisällyttää palautukseen.
# 4. Alijäämäraportointi
Jos houkuttelee tulojen sulkeminen pois veroilmoituksesta, on erittäin tärkeää, että ilmoitat kaikki rahat, jotka olet saanut vuoden aikana työstä ja / tai omaisuuden (kuten kodin) myynnistä IRS: lle. Jos et ilmoita tuloista ja jää kiinni, joudut maksamaan takaisin verot sekä sakot ja korot.
Kuinka IRS voi kertoa, että olet ilmoittanut kaikesta? Joissakin tilanteissa se ei voi. Loppujen lopuksi järjestelmä ei ole täydellinen. Yleinen tapa, jolla jotkut ihmiset kiinni ovat, on se, että he hyväksyvät käteisellä suorittamastaan palvelusta. Jos asiakas tai henkilö, joka maksoi kyseiselle henkilölle käteisvarojen, tarkastetaan, IRS näkee hänen pankkitililtään suuren käteissuorituksen. IRS-agentti seuraa sen jälkeen esimerkkiä ja kysyy henkilöltä, millainen kyseinen kassajärjestely oli. Väistämättä polku johtaa takaisin takaisin henkilölle, joka ei ilmoittanut kyseistä rahaa tulona.
Lyhyesti sanottuna, on parempi olla turvassa kuin pahoillani. Varmista, että ilmoitat kaikki tulosi.
# 5. Kotitoimiston vähennysten liioittelu
Ole varovainen kotitoimistovähennysten suhteen. Liiallisen tai perusteettoman summan (kuten kaiken kuukausivuokran) poistaminen voi nostaa punaisia lippuja. Ole vaatimaton määrittäessäsi työssäsi käytettävän tilan määrän ja siihen liittyvät kulut.
Vähennykset, jotka ovat liian suuria suhteessa tuloihisi, voivat nostaa myös IRS: n vihaa. Esimerkiksi, jos ansaitsit 50 000 dollaria kirjanpitäjänä (työskentelee talosi ulkopuolella), kotitoimistoon liittyvät vähennykset yhteensä 30 000 dollaria nostavat enemmän kuin muutama kulmakarva. Yritettäessä kirjata uuden makuuhuoneesityksen arvo toimistolaitteeksi voi myös kiinnittää ei-toivottua huomiota.
Lyhyesti sanottuna, vähennä vain kohteet, joita todella käytettiin liiketoiminnan aikana.
# 6. Tulokynnykset
Yksittäiset veronmaksajat eivät voi tehdä mitään tässä, mutta jos ansaitset yli 100 000 dollaria vuodessa, tarkastuskertoimesi kasvaa räjähdysmäisesti. Itse asiassa jotkut kirjanpitäjät asettavat tilintarkastuskertoimen yhdelle 72: stä, verrattuna 154: n kertoimeen pienituloisille. Vaikka houkuttelee, niin älä yritä mitään kyseenalaisia siirtoja vain saadaksesi tulosi viidestä luvusta.
Kuka on tarkastuksen kannalta suurin riski?
Jotkut tilanteet houkuttelevat IRS: n huomion enemmän kuin toiset.
Kumppanuus / Luottamus / Verosuojasuoja
Pienyritysten omistus
Pienyritysten omistajat ovat helppo kohde - etenkin ne, joilla on käteisyrityksiä. Baarit, ravintolat, autopesut ja kampaamot ovat poikkeuksellisen suuria kohteita, ei vain siksi, että niissä käsitellään niin paljon rahaa, vaan myös siksi, että on niin paljon houkutusta alittaa ilmoitetut tulot ja vinkit.
Sitä paitsi muut liiketoiminnan omistamiseen liittyvät toimet voivat herättää myös ei-toivottua IRS-kiinnostusta, mukaan lukien perheenjäsenten asettaminen palkanlaskentaan ja kulujen yliarviointi.
Lyhyesti sanottuna yritysten omistajien on tiedettävä, etteivät he voi "työnnä kirjekuorta". Jos he haluavat pysyä liiketoiminnassa ja välttää tilintarkastuksen tarkastamista, on parasta pysyä suorana ja kapeana.
Joten miksi IRS näyttää hakkeroivan yhä enemmän yksityishenkilöitä ja pienyritysten omistajia nykyään? Se on yksinkertaista. IRS: n syyskuun 2019 raportin mukaan noin vuosittain 381 miljardin dollarin ero on siinä, kuinka amerikkalaiset maksavat veroja verrattuna siihen, mitä he ovat velkaa. Tämä vastaa noin 2 080 dollaria kotitaloutta kohti. Kongressi tietää myös tämän, ja ottaen huomioon Yhdysvaltojen hallituksen alijäämät viimeisen 20 vuoden aikana, lainsäätäjille ja IRS: lle on kohdistettu valtava paine kantaa veroja.
Tarkastuksia esiintyy useilla tasoilla, kirjeenvaihtotarkastuksesta (perusteellisimmasta) kentäntarkistukseen (laajimpaan).
Auditointi
Mitä sinun pitäisi tehdä, jos sinut tarkistetaan? Ole rehellinen tilintarkastajan kanssa ja vastaa kaikkiin kyselyihin mahdollisimman nopeasti. Älä pelkää näyttää kaikkia dokumenttejasi. Jos mahdollista, hanki pätevä kirjanpitäjä ja / tai veroasianajaja edustamaan sinua.
Pohjaviiva
IRS jatkaa auditointien käyttöä työkaluna keräysten lisäämiseksi, mutta se ei tarkoita, että sinun on oltava valittavien onnekkaiden joukossa. Tarkistuksen välttämisen avain on olla tarkka, rehellinen ja vaatimaton. Varmista, että summasi vastaavat ilmoitettuja ansaittuja tai ansaitsemiasi tuloja - muista, että ansiosi kopio toimitetaan IRS: lle, kuten lomakkeissa sanotaan. Ja muista dokumentoida vähennykset ja lahjoitukset ikään kuin joku aikoisi tutkia niitä. Koska joku vain voi.
