Muuttuvat eläkevakuutukset ovat vakuutussopimuksia, jotka tarjoavat veroihin lykättävää omaisuuden kasvua, joka voi myöhemmin tuottaa taatun tulon, mikä tekee niistä suositut välineet eläkkeiden rahoittamiseen. Kuten muutkin sijoitustuotteet, muuttuvia eläkkeitä voidaan pitää verotuksessa joko pätevinä tai ei-kelpoisina.
Hyväksytyt sopimukset - IRA-sopimuksissa tai muissa veroetuisissa järjestelyissä (esim. Roth 401 (k)) - koskevat samoja vaadittavia vähimmäisjakelusääntöjä (RMD) kuin muut sijoitukset kelpuutettuihin eläkesuunnitelmiin. Ei-pätevät sopimukset tarjoavat verovarojen verotuksellista kasvua verojen jälkeen, eikä niissä ole vaadittu nostoa ennen annuitointia, kuten annuiteettisopimuksessa määritellään.
Roth IRA: lla ei ole vähimmäisjakeluvaatimusta tilinomistajan kuoleman jälkeen. Roth IRA: n perinnölle jääneelle puolisolle ei aseteta vaadittua vähimmäisjakelua. Kaikkien muiden edellytetään ottavan RMD, mutta kuinka etuus maksetaan, riippuu siitä, kuinka kauan tili oli voimassa ennen omistajan kuolemaa.
Avainsanat
- Hyväksytyt muuttuvat eläkkeet, kuten IRA: t, ovat IRS: n pakollisen vähimmäisjakelun (RMD) vaatimuksia. 70-vuotiaiden ikäisten pätevien tilinomistajien on aloitettava RMD: n ottaminen tililtäsi. tilinomistajan ollessa elossa. 50%: n sakko RMD-summasta voidaan arvioida, ellei sitä oteta tarvittaessa.
Vaadittavien jakelujen vaikutukset
Internal Revenue Service (IRS) edellyttää, että IRA: n ja muiden pätevien eläketilien omistajat alkavat ottaa nostoja, kun he ovat saavuttaneet 70½-vuotiaita. Tämän RMD: n määrä määräytyy ikäperusteisen jakajan ja tilin saldon perusteella. 50%: n rangaistus määrätään, jos vähimmäismäärää ei peruuteta vuosittain.
Tietyissä olosuhteissa sakosta voidaan luopua, jos tilinomistaja voi osoittaa IRS: lle, että maksun jättämättä jättäminen johtui virheestä ja että he tekevät tarvittavat virheen korjaamiseksi. Tilinomistajan on lähetettävä selityskirje yhdessä IRS-lomakkeen 5329 kanssa.
Mahdollisuudet vetäytyä voi aiheuttaa pelkoa eläkeläisille, koska elinajanodote pidentyy ja mahdollisuus jäädä eläkesäästöihin kasvaa. Joidenkin muuttuvien annuiteettivakuutusten yhteydessä ostettavissa oleva taattu elinajan tulotarjoaja voi auttaa ratkaisemaan tämän ongelman.
RMD: n vaikutukset etuihin
Jakelu voi vaikuttaa negatiivisesti sijoitustoiminnan tulokseen ja joskus muihin annuiteettisopimuksen etuihin, kuten elinikäisiin tulonsaajiin ja kuolemanetuihin. Arvioitaessa pätevien rahastojen muuttuvaa annuiteettia on erittäin tärkeää ymmärtää, miten RMD: t hoidetaan ja miten niillä on vaikutusta käytäntöön.
Esimerkiksi kun MetLife myi annuiteetteja, se tarjosi vakuutetulle sopimukselleen taatun vähimmäistulon etu Plus Plus -matkustajan. Tämä etu kohtelee RMD: tä prosentteina nostoina taatun tulon perusteella eikä tilin kokonaisarvosta. Tämä auttaa ylläpitämään sijoituksen kykyä kasvaa.
Vaaditut jakaumat eivät saisi estää sijoittajia pohtimasta muuttuvien eläkkeiden tarjoamia arvokkaita etuja. Sijoittajien ja rahoitussuunnittelijoiden tulisi työskennellä yhdessä löytääkseen sopivan sopimuksen RMD: n kanssa maksimoidaksesi sijoitusten kasvun eläkeikään saakka.
