Mikä on verojen jälkeinen maksu?
Verojen jälkeinen maksu on maksu, joka maksetaan mihin tahansa nimettyyn eläke- tai sijoitustilille sen jälkeen, kun verot on jo vähennetty yksilön tai yrityksen verotettavasta tulosta. Verojen jälkeiset maksut voidaan suorittaa joko verotuksessa lyhennetyllä tai verottomalla laskennallisella perusteella sen mukaan, minkä tilin tyyppiin yhteisö suorittaa maksuja.
Verotuksen jälkeisten maksuosuuksien ymmärtäminen
Eläkesäästösuunnitelmaan tehtävät maksut voivat olla ennen veroja ja / tai verojen jälkeisiä. Jos maksu suoritetaan rahalla, josta henkilö on jo maksanut veron, sitä kutsutaan verojen jälkeiseksi maksuksi. Verojen jälkeiset maksut voidaan tehdä verojen vastaisten maksujen sijasta tai niiden lisäksi. Monet sijoittajat pitävät ajatusta siitä, että heidän ei tarvitse maksaa veroja pääomasta, kun he vetäytyvät sijoitustililtä. Verotuksen jälkeiset maksut olisivat kuitenkin järkevimpiä, jos veroasteiden odotetaan nousevan tulevaisuudessa.
Verojen jälkeisen eläkesuunnitelman tilin saldo koostuu kahdesta osasta - alkuperäisistä järjestelyyn tehdyistä verojen jälkeisistä maksuista ja verotuksellisista voittovaroista. Vaikka alkuperäiset maksut voidaan peruuttaa milloin tahansa verovapaasti, tilille tuotetut tulot tai kasvut verotetaan peruutuksen yhteydessä. Sovellettavan veron lisäksi ansainnoista, jotka otetaan pois ennen kuin tilinomistaja täyttää 59½ vuotta, sovelletaan varhaista peruuttamista koskevaa verosakoitusta. Verosaatavalle tilille, kuten 401 (k), 403 (b) ja perinteiselle IRA: lle, suoritetut maksut edellyttävät, että henkilö vaatii nämä maksut tuloveroilmoituksessaan vuosittain, jolloin verovelvollinen on oikeus palautukseen perustuen hänen suoritukseensa voimassa olevaan verokantaan.
Kun tilinomistaja poistuu yrityksestään tai jää eläkkeelle, Internal Revenue Service (IRS) antaa hänelle mahdollisuuden laskea verotuksessa lasketut tulot perinteiseen IRA: han ja verottaa verojen jälkeiset maksut Roth IRA: hon. Roth IRA on tili, jolla ansiot kasvavat verovapaasti, jos rahaa pidetään Roth IRA: ssa vähintään viisi vuotta ja kunnes yksittäiset kellot ovat 59½ vuotta vanhoja. Perinteisessä IRA: ssa hallussaan olevaa määrää ei sisällytetä henkilön tuloihin verotuksessa, ennen kuin se jaetaan.
Avainsanat
- Verojen jälkeiset maksut ovat maksuja, jotka on suoritettu pätevälle eläke- tai sijoitustilille käyttämällä rahaa, josta on jo maksettu tukikelpoinen tulovero. Verotuksen jälkeiset maksut Roth IRA -tilillä kasvavat myöhemmin verovapaasti verrattuna havaittuun verojen lykkäykseen. perinteisissä IRA: issa, jotka käyttävät veroja edeltäviä dollareita. On yksilön oma vastuu seurata verojen jälkeisiä maksuja ja niiden tilaa varmistaakseen asianmukainen verokohtelu tulevaisuudessa.
Esimerkki verojen jälkeisistä maksuista
Harkitse esimerkiksi henkilöä, jolla on 25 000 dollaria Roth IRA: lla. Tästä määrästä 22 000 dollaria on verojen jälkeinen maksu ja 3 000 dollaria mitä hän on ansainnut sijoituksiltaan. Hänen ansioidensa kasvu on siten 3 000 dollaria / 22 000 dollaria = 0, 1344 tai 13, 64%.
Tapahtuu hätätila, joka kehottaa häntä nostamaan 10 000 dollaria tältä tililtä. IRS verottaa tämän vetäytymisen tuloosaa, toisin sanoen 0, 1364 x 10 000 dollaria = 1 364 dollaria. Verojen jälkeinen maksuosuus, jonka on määritetty olevan 10 000–1 364 dollaria = 8 636 dollaria, on verovapaa.
Verotuksen jälkeisten maksujen edut ja haitat
(Perinteiseen) IRA: aan verojen jälkeisten maksujen peruuttamista ei pitäisi verottaa. Ainoa tapa varmistaa, että näin ei tapahdu, on jättää IRS-lomake 8606. Lomake 8606 on arkistoitava jokaiselta vuodelta, jonka aikana suoritat verojen jälkeiset (vähennyskelvottomat) maksut perinteiseen IRA: hon, ja jokaisesta seuraavasta vuodesta, kunnes sinulla on käyttänyt kaiken verotuksen jälkeisen saldosi.
Verotuksen jälkeisten maksujen haittana on, että koska tilillä olevat varat on jaettu eri osiin, vaadittavien voitonvarojen verotuksen selvittäminen voi olla monimutkaisempaa kuin jos tilinomistaja olisi suorittanut vain veroja edeltävät maksut.
