Mikä on aktiivisen osallistujan tila?
Aktiivisen osallistujan tila on viittaus yksilön osallistumiseen erilaisiin työnantajan tukemiin eläkesuunnitelmiin.
Aktiivisen osallistujan tilan ymmärtäminen
Aktiivisen osallistujan asema koskee henkilöitä, jotka osallistuvat seuraaviin eläkesuunnitelmiin:
- Hyväksytyt eläkejärjestelyt, kuten voitonjako-, etuuspohjaiset järjestelyt, rahanhankintaeläke- tai tavoite-etuusjärjestelyt ja 401 (k) eläkejärjestelytSEP IRAsSIMPLE IRA Hyväksytyt eläkevakuutukset Työntekijän rahoittamat eläkerahastot (luodut ennen 25. kesäkuuta 1959) Työntekijöille laadittu suunnitelma Yhdysvaltojen, Yhdysvaltojen valtion tai poliittisen yksikön tai Yhdysvaltojen tai sen alaosastojen viraston tai välineen kautta
Tyypillisesti työnantaja ilmoittaa yksilön lomakkeessa W-2, jos henkilö on aktiivinen osallistuja, valitsemalla "Eläkesuunnitelma" -ruutu. Yksityishenkilöiden tulee olla varmoja työnantajilta.
Aktiivisen osallistujan tila ja eläkevakuutukset
Aktiivisen osallistujan määrittelyllä on vaikutusta siihen, onko joku oikeutettu vaatimaan verovähennys perinteiseen IRA: hon suoritettavasta tuesta, ja tietyistä nimeämistä koskevista säännöistä voi olla vaikea selkeyttää.
"Sinulla on oikeus tehdä täysi vähennys perinteisestä IRA-maksusta, jos et ole aktiivinen osallistuja tai olet naimisissa aktiivisen osallistujan kanssa", ilmoittaa Appleby Retirement Dictionary. "Toisaalta, jos olet aktiivinen osallistuja tai olet naimisissa aktiivisen osallistujan kanssa, kelpoisuus vähentää perinteistä IRA-maksuosuutta riippuu muutetusta oikaistusta bruttotulosta ja veroilmoituksen tilasta.
"Yleinen määritelmä on, että aktiivinen osallistuja on henkilö, joka saa maksuja tai etuuksia työnantajan tukeman eläkesuunnitelman perusteella", kyseisen verkkosivuston mukaan, joka hahmottaa yksityiskohtaisen luettelon monimutkaisista säännöistä, jotka koskevat sitä, kuinka aktiiviset osallistujat voivat tai eivät voi saada erilaisilla suunnitelmilla. "Mutta säännöt, jotka määrittelevät, kuka on aktiivinen osallistuja, vaihtelevat työnantajan sponsoroimien suunnitelmien tyypeistä riippuen, ja ne saattavat riippua siitä, milloin maksu suoritetaan osallistujan tilille (työnantajan tukeman suunnitelman mukaisesti)."
Appleby Retirement Dictionary neuvoi eläkkeelle sijoittajia olemaan jättämättä "aktiivisen osallistujien sekaannusloukkuun". Se toteaa, että "henkilöt ovat ottaneet IRS: n tuomioistuimeen haastaen asemansa aktiivisen osallistujan asemaan ja he ovat menettäneet".
Sivusto lisää, että työnantajien "on valittava ruutu 13 W-2-mallissa, jos olet vuoden aktiivinen osallistuja. Mutta virheitä voi tehdä. Tarkista vero- tai finanssialan ammattilaiselta, joka on asiantuntija eläkesuunnitelmien alalla, jos siinä on jonkin verran epävarmuutta."
