Mikä on kertynyt arvo?
Kertynyt arvo on sijoituksen tällä hetkellä kokonaismäärä, mukaan lukien sijoitettu pääoma ja korko (voitto), jonka se on tähän mennessä ansainnut. Kertynyt arvo on tärkeä vakuutusalalla, koska se viittaa koko (tai yleisen) henkivakuutuksen hankinta-arvoon. Se lasketaan alkuperäisen sijoituksen summana tai kokonaismäärällä, johon on lisätty tähän mennessä ansaittu korko. Kerättyyn arvoon viitataan myös kertyneenä summana tai rahana.
Kuinka kertynyt arvo toimii
Vakuutuksia varten kertynyt arvo alkaa kasvaa, kun koko (tai yleisen) henkivakuutuksen vakuutuksenottaja alkaa maksaa kuukausimaksua. Vakuutusyhtiö ottaa nämä maksut ja jakaa ne kahteen osaan. Ensimmäinen osa kattaa vakuutuksen peruskustannukset. Toinen osa toimii sijoitustyyppinä, jolla kerrytetään rahaarvoa ja jonka vakuutusyhtiö asettaa sisäiselle tilille.
Vakuutuksenottaja voi myös luovuttaa koko henkivakuutuksen vakuutusyhtiölle ja vastaanottaa vakuutuksen käteisvakuuden arvon. Käteisvarojen palautusarvo voi olla pienempi kuin kertynyt arvo, jos vakuutuksessa on luovutuskuluja. Koko henkivakuutuksen ehdoista riippuen vakuutuksenottaja voi lainata vakuutuksen käteisvakuutta vastaan. Vakuutuksenottaja voi sitten maksaa lainan takaisin kokonaisuudessaan, maksaa takaisin vain korot tai olla maksamatta takaisin lainaa tai korkoa. Jos lainaa ei makseta takaisin kokonaan, jäljellä oleva määrä vähennetään lopullisesta kuolemanetuudesta.
Kertynyttä arvoa voidaan ajatella kuin pakko säästötili, jota vakuutuksenottaja voi lainata pitäen vakuutuksen ennallaan. Jos vakuutuksen omistaja peruuttaa politiikan, hänelle maksetaan kertynyt käteisarvo, josta vähennetään mahdolliset sakot.
Kertynyt arvo vs. annuiteetit
Annuiteetin kertymisarvo on annuiteetin kokonaisarvo. Käteisvarojen palautusarvo eroaa kuitenkin kertyneestä arvosta siinä suhteessa, että vakuutuksesta poistumiseen käytettävissä olevaan määrään sovelletaan 10 prosentin luovutussakko. Esimerkiksi annuiteetin kertynyt arvo voi olla 100 000 dollaria, mutta seuraamusten jälkeen käteisvarojen palautusarvo on 90 000 dollaria. Jos vakuutuksenottaja haluaisi ylittää annuiteetin, uusi tili saa 90 000 dollaria.
Kertynyt arvo ja verot
Koko henkivakuutukseen kertynyt arvo on verosaatava niin kauan kuin vakuutuksenottaja pitää vakuutussopimuksen voimassa. Kertynyt arvo voi olla kiinteä osa veronsäästöstrategiaa, koska se maksimoi säilyttämäsi rahan määrän. Kerättyjen varojen vetäminen vakuutuksenottajan eläkevuosina voi jopa antaa vakuutuksenottajalle mahdollisuuden saada alempi tulovero-osuus. Talletustodistuksessa kertynyt arvo sitä vastoin verotetaan välittömästi.
