Sisällysluettelo
- IRA: n vetäytyminen eläkkeellä
- Mitkä ovat rangaistukseton IRA-vetäytyminen
- 1. Korvaamattomat sairauskulut
- 2. Sairausvakuutusmaksut työttömänä
- 3. Pysyvä vamma
- 4. Korkeakoulut
- 5. Perit IRA: n
- 6. Voit ostaa, rakentaa tai rakentaa kodin
- 7. Olennaisesti yhtä suuret kausimaksut
- 8. IRS-maksun täyttäminen
- 9. Kutsutaan aktiiviseen tehtävään
- Viimeinen sana
Maksut, jotka teet henkilökohtaiselle eläketilillesi (IRA), on tarkoitettu täydentämään tulojasi eläkevuosien aikana. Kuitenkin niin paljon kuin haluat antaa IRA: n pysyvän koskemattomina eläkkeelle jäämiseen asti, odottamattomat kulut saattavat pakottaa sinut nostamaan osan näistä varoista varhain. Perinteiset ja Roth IRA -jakaumat voivat johtaa 10%: n sakkoon, jos otat ne liian aikaisin, mutta on olemassa varhaista vetäytymistä koskevia poikkeuksia, jotka antavat sinun hylätä sakon.
IRA: n vetäytyminen eläkkeellä
Perinteinen IRA
Jos etsit veroedullista tapaa säästää eläkkeelle siirtymiseen, perinteinen IRA voi sopia laskuun. Perinteiset IRA: t tarjoavat etukäteen verohelpotuksen. Voit vähentää vakuutusmaksusi vuonna, jona ne suoritetaan, kunhan noudatat tulo-ohjeita. Maksat kuitenkin tuloveroa vetäytymisistä nykyisellä verokannalla vanhuuseläkesi aikana.
Roth IRA
Roth IRA: lla maksu suoritetaan verojen jälkeisillä dollareilla. Tämä tarkoittaa, että et saa verosäästöjä, kun lisäät rahaa tilillesi. Mutta vetäytyminen 59½-vuotiaana on 100-prosenttisesti verovapaa ja rangaistusvapaa, mikäli on kulunut vähintään viisi vuotta siitä, kun maksit ensimmäistä kertaa Rothiin. Lisäbonuksena: Voit nostaa maksusi milloin tahansa, ilman veroja tai sakkoja.
Avainsanat
- Voit peruuttaa Roth IRA: n maksut milloin tahansa, mistä tahansa syystä, maksamatta veroja tai sakkoja. Jos perität Roth IRA: n ansiot ennen 59½-vuotiaita, yleensä 10%: n rangaistus. Perinnöllisestä IRA: sta ennen 59½-vuotiaita nostetut sakot johtavat 10%: n sakkoon. veroista riippumatta siitä, peritätkö maksut tai ansiot. Tietyissä IRS: n hyväksymissä tilanteissa voit ottaa varhaiset peruutukset IRA: lta ilman rangaistuksia.
Mitkä ovat rangaistukseton IRA-vetäytyminen
Internal Revenue Service (IRS) määrää 10%: n rangaistuksen IRA: n varhaisilta vetäytymisiltä rohkaistaksesi sinua pitämään eläkesäästösi ennallaan. Saatat kuitenkin pystyä välttämään rangaistuksen tietyissä tilanteissa. Tässä on yhdeksän tapausta, joissa voit ottaa varhaisen vetäytymisen perinteisestä tai Roth IRA: sta ilman rangaistusta.
1. Korvaamattomat sairauskulut
Pätevyyden saamiseksi sinun on maksettava sairauskulut saman kalenterivuoden aikana, jonka aikana peruutat. Korvaamattomien sairauskulujesi on myös oltava yli 10% mukautetusta bruttotulostasi (AGI).
Esimerkiksi, jos AGI on 100 000 dollaria ja korvaamattomat sairauskulut ovat 15 000 dollaria, enimmäismäärä, jonka voit jakaa sakkovapaasti, on 5 000 dollaria - ero 15 000 dollarista 10 prosenttiin AGI: stä (10 000 dollaria).
2. Sairausvakuutusmaksut työttömänä
Jos olet työttömänä, voit ottaa IRA: lta rangaistusvapaita maksuja sairausvakuutusmaksuista. Jotta jakelu olisi kelvollinen rangaistukseen, sinun on täytettävä seuraavat tietyt ehdot:
- Menetit työsiSin saanut työttömyyskorvausta 12 peräkkäisenä viikkona.Voit jakaa jakautumisia joko sinä vuonna, jolloin sait työttömyyskorvauksen, tai seuraavana vuonnaSaat jakoa viimeistään 60 päivän kuluttua töistä takaisin
3. Pysyvä vamma
4. Korkeakoulut
Yliopistotutkinto on kallista nykyään. Jos pelaat koulutuskustannusten laskua, IRA voi olla arvokas rahoituslähde. On mahdollista välttää 10%: n sakko, kun käytät IRA-omaisuutta maksamaan sinulle, puolisollesi tai lapsellesi tarvittavat koulutuskulut.
Pätevät koulutuskulut sisältävät lukukausimaksut, palkkiot, kirjat, tarvikkeet ja ilmoittautumiseen tarvittavat välineet. Huone ja taulu ovat katettu myös opiskelijoille, jotka ovat ilmoittautuneet vähintään puolessa ajassa. Lisäksi IRS: llä on erityiset säännöt siitä, kuinka paljon voit kuluttaa.
Muista kysyä luotettavaa veroammattilaista selvittääksesi, ovatko kustannuksesi kelvollisia. Tarkista myös koululta, että se täyttää vaatimukset ollakseen osa ohjelmaa.
5. Perit IRA: n
Jos olet IRA-edunsaaja, nostoihin ei sovelleta 10%: n varhaista peruuttamissakkoa.
Poikkeusta ei sovelleta, jos olet alkuperäisen tilinomistajan puoliso, olet ainoa edunsaaja ja valitset avioliitto-siirron (jossa siirrät varat omaan perimättömään IRA: han). Tässä tapauksessa IRA: ta kohdellaan aluksi ikään kuin se olisi sinun. Tämä tarkoittaa, että 10 prosentin ennenaikaista peruuttamista koskevia rangaistuksia sovelletaan edelleen.
IRA-palveluntarjoajasi on ilmoitettava nostamasi summa kuolemanjakaumana sisällyttämällä koodi "4" IRS-lomakkeen 1099-R seitsemään kohtaan, lomakkeeseen, jota käytetään jakautumisen ilmoittamiseen. Kysy IRA: n säilytysyhteisöltäsi / toimitsijamieheltäsi asiakirjat, jotka tarvitset käsitelläksesi tapahtumaa.
6. Voit ostaa, rakentaa tai rakentaa kodin
Voit nostaa jopa 10 000 dollaria (se on elinikäinen rajoitus) IRA: stasi ilman rangaistuksia kodin ostamiseen, rakentamiseen tai rakentamiseen. Pätevyyden hankkimiseksi sinun on oltava "ensimmäistä kertaa" kotiostaja, eli et ole omistanyt kotia kahden viimeisen vuoden aikana. Sinun olisi kuitenkin voinut olla talonomistaja aikaisemmin ja olla edelleen ensimmäistä kertaa asunnonomistaja tänään.
Jos olet naimisissa, puolisosi voi potkia ylimääräistä 10 000 dollaria IRA: ltaan. Voit käyttää rahaa myös lapsen, lapsenlapsen, vanhemman tai muun perheenjäsenen auttamiseen, mikäli he täyttävät ensimmäistä kertaa ostajien määritelmän.
7. Olennaisesti yhtä suuret kausimaksut
Pohjimmiltaan vedät saman määrän - joka määritetään yhdellä kolmesta IRS: n ennalta hyväksymästä menetelmästä - vuosittain viiden vuoden ajan tai kunnes 59 vuotta täyttää, sen mukaan kumpi tulee myöhemmin. Tätä kutsutaan ottamaan IRA: lta olennaisesti yhtä suuret määräaikaiset maksut (SEPP).
8. IRS-maksun täyttäminen
9. Kutsutaan aktiiviseen tehtävään
Hyväksyttyihin reservijoukkoihin ei sovelleta 10%: n rangaistusta. Yleensä nämä jaot tehdään sotilaalliselle reservistille tai kansalliskaartin jäsenelle, joka kutsutaan aktiiviseen tehtävään vähintään 180 päivän ajan 11. syyskuuta 2001 jälkeen.
Joissain tapauksissa saatat pystyä palauttamaan maksut, vaikka takaisinmaksut ylittäisivät vuotuiset vakuutusrajat. Sinun on kuitenkin tehtävä se kahden vuoden kuluessa aktiivisen tehtävän päättymisestä.
Viimeinen sana
Vaikka edellä mainitut tapaukset on vapautettu varhaisjakelun seuraamuksista, niistä voidaan silti kantaa liittovaltion ja osavaltion vero. Luotettava veroammattilainen voi selvittää, minkä verot olet mahdollisesti velkaa, ja auttaa sinua täyttämään asianmukaiset lomakkeet.
Viimeinkin, jotta voisit vaatia varhaisjakelurangaistuksen poikkeusta, sinua voidaan joutua jättämään IRS-lomake 5329 tuloveron ilmoituksen mukana, paitsi jos IRA: n säilytysyhteisö ilmoittaa vapautetun määrän IRS-lomakkeella 1099-R.
