60-vuotias

Sisällysluettelo

• Siirtymäkatsaus: Suorat ja epäsuorat siirtymiset
• 60 päivän vaihtosäännön soveltaminen
• Lainojen 60 päivän vaihtosäännön käyttäminen
• Vältetään veroja epäsuorilla siirtymisillä
• Kuinka ilmoittaa epäsuorista siirtymisistä
• Pohjaviiva

Siirron käyttäminen rahan siirtämiseksi yhdestä veroedustavasta eläketilistä toiselle voi olla hankalaa. Yksi asia, joka sinun on ymmärrettävä, on 60 päivän siirtymissääntö, jonka mukaan sinun on talletettava kaikki varat uudelle henkilökohtaiselle eläketilille (IRA), 401 (k) tai toiselle pätevälle eläketilille 60 päivän kuluessa.

Useimmat ihmiset pitävät sitä tikittävänä aikapommina. Jos kuitenkin tarvitset käteisvaroja ja eläkerahasi ovat paras lähde, 60 päivän siirtymäsääntöä voidaan käyttää hyväksesi.

Avainsanat

• Suoralla siirtymisellä varat siirretään suoraan yhdeltä vanhuustililtä toiselle. Epäsuoran siirtymisen yhteydessä hallitset varoja yhdeltä vanhennustililtä ja sijoitat rahaa henkilökohtaisesti uudelleen toiselle vanhennustilille tai takaisin samalle. 60- Päivänvaihtosäännön mukaan rahat on sijoitettava uudelleen 60 päivän kuluessa verojen ja sakkojen välttämiseksi.

Siirtymäkatsaus: Suorat ja epäsuorat siirtymiset

Useimmat siirtymiset tapahtuvat ilman, että kukaan tosiasiallisesti kosketa rahaa. Oletetaan, että olet lopettanut työsi ja haluat muuttaa 401 (k) -tilisi yli perinteisen IRA: n. Voit asettaa 401 (k) -suunnitelman järjestelmänvalvojan siirtämään 401 (k) rahaa suoraan nimeämällesi IRA: lle. Voit tehdä saman asian uudella 401 (k) -suunnitelmalla uudessa työssä. Tällaista toimitsijamiehestä toiseen tapahtuvaa kauppaa kutsutaan suoraksi siirtymiseen. Voit välttää sekä veroja että vaivaa tämän vaihtoehdon avulla.

Voit myös vastaanottaa uuden 401 (k) -rekisterin tai IRA-tilin mukaiset sekit, jotka välität uuden työnantajan suunnitelmasuunnittelijalle tai finanssilaitokselle, jolla on IRA-tilisi. Useimmille ihmisille tämä vaihtoehto lisää vain askeleen, vaikka se on joskus välttämätöntä, jos vanha suunnitelman ylläpitäjä ei voi tehdä toimitsijamiehestä toista. Tätä pidetään silti välittömänä siirtymisenä: Veroja ei pidädyttää, koska teknisesti et koskaan ole halunnut varoja - niiden tarkistus tehtiin tilille.

Joissain tapauksissa saatat kuitenkin haluta ottaa tosiasiallisen hallinnan varoista, jotta voit siirtää rahat itse eläketilille. Tätä kutsutaan epäsuoraksi siirtymiseksi. Voit tehdä sen kokonaan tai osittain tililläsi olevalla rahalla. Suunnitelman ylläpitäjä tai tilinhoitaja selvittää varat ja joko postittaa sinulle lähetetyn shekin tai tallettaa varat suoraan henkilökohtaiseen pankki- / välitystilillesi.

60 päivän vaihtosäännön soveltaminen

60 päivän siirtymäsääntö tulee ensisijaisesti epäsuoran siirtymisen yhteydessä, jota Internal Revenue Service (IRS) itse asiassa viittaa 60 päivän siirtymiseen. Sinulla on 60 päivää päivästä, jolloin olet saanut IRA: n tai eläkesuunnitelman jaon, siirtää se toiseen suunnitelmaan tai IRA: han. Jos et, IRS kohtelee nostoa hyvin kuin vetämistä - ja jos olet alle 59½-vuotias, varhainen vetäytyminen siinä. Saat socked tuloveroilla koko summasta, ja jos olet alle 59½ maksat myös 10% sakko.

Siksi useimmat talous- ja veroneuvojat suosittelevat suoraa siirtymistä - viivästymisten ja virheiden todennäköisyys on vähemmän. Jos rahat menevät suoraan tilille tai shekki on suoritettu tilille (ei sinulle), sinulla on uskomattomuus sanoa, että olet koskaan ottanut verollisen jaon, ellei varoja ole talletettu nopeasti. Silti myös suorilla siirtymisillä sinun tulisi pyrkiä saamaan varat siirrettyyn 60 päivän kuluessa.

Yksi tapa saada rahaa IRA: ltasi ennen 59-vuotiaana hyödyntää IRS: n verolain vähän tunnettua kohtaa, jota kutsutaan sääntöä 72 (t). Se vapauttaa sinut tavanomaisesta peruuttamisrangaistuksesta, jos otat varat tietyn aikataulun mukaisesti, joka kestää viisi vuotta tai kunnes saavut 59 ½, sen mukaan kumpi on pidempi.

60 päivän siirtymissääntö antaa käytännössä mahdollisuuden ottaa lyhytaikaista lainaa IRA: lta tai 401 (k): lta.

Lainojen 60 päivän vaihtosäännön käyttäminen

Miksi et koskaan suorittaisi epäsuoraa kaatumista, kun valitset kello? No, ehkä sinun täytyy kiertää varat heidän matkallaan eläketililtä eläketilille. IRS-sääntöjen mukaan sinulla on 60 päivää tallettaaksesi toiselle 401 (k) tai IRA: lle - tai tallettaaksesi sen uudelleen samalle tilille. Jälkimmäinen määräys antaa sinulle periaatteessa mahdollisuuden ottaa lyhytaikaista lainaa tililtäsi.

Se on strategia, joka toimii pääasiassa IRA: ien kanssa, koska monien - vaikkakaan ei kaikkien - 401 (k) -suunnitelmien avulla voit usein lainata varoja maksamalla itsellesi ajan myötä korot. Kummassakin tapauksessa 60 päivän siirtymissääntö voi olla kätevä tapa lainata rahaa normaalisti koskemattomalta eläketililtä lyhytaikaisesti, korottomana.

Väliaikainen hallinta eläkerahastoissasi on riittävän yksinkertaista. Pyydä järjestelmänvalvojaa tai ylläpitäjää leikkaamaan sinulle shekki. Tee sen kanssa mitä aiot. Niin kauan kuin säilytät rahaa 60 päivän sisällä sen vastaanottamisesta, sitä kohdellaan aivan kuten epäsuoraa siirtoa.

Vältetään veroja epäsuorilla siirtymisillä

Verotuksellisia ongelmia on kuitenkin. Kun 401 (k) suunnitelman järjestelmänvalvoja tai IRA: n säilytysyhteisö kirjoittaa sinulle shekin, heidän on lain mukaan pidätettävä automaattisesti tietty määrä veroja, yleensä 20% kokonaismäärästä. Joten et saa niin paljon kuin olet ehkä tajunnut. Jos haluat lisätä loukkaantumista loukkaantumiseen, sinun on suoritettava pidätetty summa - varat, joita et itse saanut - kun talletat rahaa uudelleen, jos haluat välttää verojen maksamisen.

Esimerkki: Jos otat 10 000 dollarin jaon IRA: lta, säilytysyhteisösi pidättää verot - esimerkiksi 2 000 dollaria. Jos talletat 8000 dollarin sekin 60 päivän kuluessa takaisin IRA: han, pidät verot pidätetystä 2 000 dollarista. Jos ansaitset 2 000 dollaria muista tulolähteistä ja talletat koko 10 000 dollaria, et ole velkaa veroja.

Kuinka ilmoittaa epäsuorista siirtymisistä

Veroilmoitustilanteita on kolme. Jatka yllä olevaa 10 000 dollarin vaihto-esimerkkiä:

1. Jos talletat koko ottamaasi määrän, mukaan lukien pidätettyjen verojen 2 000 dollarin korvaus, ja jos saavut 60 päivän rajan, voit ilmoittaa vaihtosummasta, jota ei veroteta. Jos talletat uudelleen 8000 dollaria, jonka pidit, mutta et pidättämiäsi 2000 dollaria veroja, sinun on ilmoitettava 2 000 dollaria verotettavaa tuloa, 8 000 dollaria veroton verovelka ja maksettuina 2 000 dollarina veroina, plus 10%: n sakko. Jos et säilytä rahaa 60 päivän kuluessa, ilmoita koko 10 000 dollarin verotettava tulo ja 2000 dollarin vero. Jos olet alle 59 ½, ilmoitat myös ja maksat 10%: n ylimääräisen sakon, ellei sinulla ole poikkeusta.

Pohjaviiva

Sinun pitäisi tietysti käyttää tätä strategiaa vain, jos olet 100% varma, että pystyt tallettamaan rahat uudelleen 60 päivän ikkunassa. Muista myös, että minkä tahansa 12 kuukauden ajanjakson aikana sinulla on vain yksi epäsuora IRA-siirtyminen (vaikka sinulla olisi useita IRA: ta). Suorat siirtymiset ja edunvalvojien väliset siirrot IRA: ien välillä eivät kuitenkaan rajoitu yhteen vuodessa, eivätkä siirrot perinteisestä Roth-IRA: han.

Advisor Insight

Rebecca Dawson

Presidentti, Dawson Capital, Los Angeles, Kalifornia.

• Kun IRA: n omistaja saavuttaa 59 ½: n kuolemanYhteensä ja pysyvä vammaisuusKvalifioidut korkea-asteen koulutuksen menotEnsimmäiset kodin ostajat jopa 10 000 dollariin asti Korvaamattomien sairauskulujen määräTyöttömänä maksetut terveysvakuutusmaksutTietyt jaot tehtävään kutsutulle pätevälle sotilaalliselle varaajalleSuunnitelmassa Roth IRA: n siirtymiset tai tukikelpoiset jaot osallistuivat toiseen eläkesuunnitelmaan 60 päivän kuluessa

On yksi toinen vaihtoehto: IRS-verokoodin vähän tunnettu osa sallii vuosittain olennaisesti saman verran maksuja ennen 59½. Siinä määrätään, että otat rahaa IRA-laitteistasi viideksi vuodeksi tai 59½-vuotiaksi, sen mukaan kumpi on pidempi.