Suurin osa töistä tai sijoituksista ansaitsemistaan tuloista on kannettava liittovaltion tuloveroa ja joissain tapauksissa myös valtion veroja. Mutta on olemassa tiettyjä tuloryhmiä, joita hallitus ei verota. Tässä on 12, joista jokaisen veronmaksajan tulisi tietää.
Avainsanat
- Suurin osa tuloista on todennäköisesti verollisia, mutta liittovaltion hallitus tekee joitain poikkeuksia.Valtioissa on eroja siinä, miten ne verottelevat tuloja, ja joillakin ei ole lainkaan tuloveroa.Tietyt sijoitukset voivat myös tarjota verovapaita tuloja, mukaan lukien kunnalliset joukkovelkakirjat ja osuudet Roth-eläketilit.
1. Työkyvyttömyysvakuutusmaksut
Vammaisetuudet verotetaan, jos työnantajasi maksoi vakuutuksen vakuutusmaksut. On kuitenkin joitain vammaisuusetujen ryhmiä, joita ei voida verottaa:
- Mahdolliset lisäedut, jotka olet saanut työnantajasi kautta omalta verojen jälkeisellä dollarillasi ostamaltasi lisäkyvyttömyysvakuutuksesta.Kaikki hyödyt, jotka saat yksityisestä vammaisvakuutussuunnitelmasta, jonka olet ostanut verojen jälkeisillä dollareilla.Työntekijöiden korvausmaksut.Kompensatiivinen (mutta ei rangaistava) vahingot fyysisestä vammasta tai fyysisestä sairaudesta, korvaus kehon osan tai toiminnon pysyvästä menetyksestä tai käytön menettämisestä tai korvaus pysyvästä muodonmuutoksesta.Vaikkaushyödyt julkisesta hyvinvointirahastosta. tulojen menetykseen tai ansiokykyyn vammojen seurauksena.
2. Työnantajan tarjoama vakuutus
IRS: n mukaan "yleisesti ottaen työnantajan tarjoama tapaturma- tai terveyssuunnitelman kattavuus ei sisälly tuloihisi". Kyse voi olla työnantajan tarjoamasta sairausvakuutuksesta kolmannen osapuolen (kuten Aetna tai Sininen Risti) kautta tai sairausvakuutuksesta ja korvauksesta terveydenhuollon korvausjärjestelyn (HRA) kautta. Työnantajan tarjoama pitkäaikaishoidon vakuutus ei myöskään ole verollinen.
3. Terveyden säästötilit
Myös sairaalaetujen luokassa terveydenhuollon säästötililtä suoritettavia maksuja ei veroteta, kunhan niitä käytetään päteviin kuluihin. Terveydenhuollon säästötilit ovat saatavissa vain henkilöille, jotka ovat ilmoittautuneet suuren vähennyskelpoisen sairausvakuutussuunnitelman piiriin.
4. Henkivakuutuksen maksut
Jos rakkaasi kuolee ja jättää sinulle henkivakuutusturvan, näitä tuloja ei yleensä veroteta. Tästä säännöstä voi kuitenkin olla joitain poikkeuksia. Lisäksi, jos kassaat tai muutat omistamaasi henkivakuutusta, sillä voi olla joitain verovaikutuksia.
5. Seitsemässä osavaltiossa ansaitut tulot
Valtiot vaihtelevat verottamiensa tulojen ja veroasteiden mukaan. Seitsemällä osavaltiolla - Alaska, Florida, Nevada, Etelä-Dakota, Texas, Washington ja Wyoming - ei ole tuloveroa ollenkaan. New Hampshire ja Tennessee verovat vain korkotuloja ja osinkoja, eivät ansiotuloja palkasta (ja Tennessee aikoo kumota veron vuoden 2021 loppuun mennessä). Jotkut valtiot vapauttavat myös eläke- ja sosiaaliturvatulot verotuksesta, vaikka molemmat verotetaan liittovaltion tasolla.
6. Yritystulot ansaittiin kuudessa osavaltiossa
Tax Fund -säätiön mukaan kuudessa osavaltiossa - Nevada, Ohio, Texas, Washington, South Dakota ja Wyoming - ei ole yritystuloveroa. Nevada, Ohio, Texas ja Washington kuitenkin asettavat veroja yrityksen bruttotuloista. Kaksi osavaltiota - Etelä-Dakota ja Wyoming - eivät myöskään verota.
7. Pääasiallisen asunnon myynti
IRS: n omistus- ja käyttötestit täyttävät yksilöt ja avioparit, jotka tarkoittavat, että he ovat omistaneet kotinsa vähintään kaksi viidestä viimeisestä vuodesta ja asuneet siinä pääasiallisina asuinpaikkanaan vähintään kaksi viiden viimeisen vuoden ajalta, voivat sulkea pois heidän tuloistaan enintään 250 000 dollaria (yksityishenkilöille) tai 500 000 dollaria (aviopareille, jotka jättävät yhdessä) myyntivoitot, kun he myyvät kodin.
8. Taloudelliset lahjat
IRS-sääntöjen mukaan lahjaveroa voidaan kantaa taloudellisen lahjan antaneelta eikä vastaanottajalta. Tällä hetkellä lahjat, jotka ovat korkeintaan 15 000 dollaria per vastaanottaja vuodessa, vapautetaan veroista. Pariskunnat, jotka tekevät lahjoja, voivat tuplata summan 30 000 dollariin. Vaikka vastaanottajat eivät ole tulo- tai lahjaverovelvollisia lahjasta itsestään, kaikki lahjan tuottama tulo (kuten osakeosingot) on verollinen.
Taloudellisia lahjoja ei yleensä käsitellä tuloina, vaikka lahjoittaja voi olla velkaa lahjaveroa, jos ne ovat yli 15 000 dollaria.
Lisäksi seuraavan tyyppisiä lahjoja pidetään täysin verottomina:
- Luku- tai sairauskulut, jotka maksetaan jonkun toisen puolesta.Poliittiset lahjoitukset.Lahjat hyväntekeväisyysjärjestöille. Toisin kuin muun tyyppiset lahjat, hyväntekeväisyyslahjoitukset ovat myös verovähennyskelpoisia.
Tärkeä poikkeus tästä säännöstä on työnantajien taloudelliset lahjat, kuten käteis- tai lahjakortit. Niitä pidetään yleensä luontoisetuina, ei lahjoina, ja niitä pidetään verotettavina tuloina. Harvoin annettavaa vaatimattoman arvon lahjaa, kuten lomahedelmäkakkua, pidetään kuitenkin vähämerkityksisenä etuna, eikä sitä veroteta.
9. Perinnöt
Perintöjä ei pidetä verotettavina tuloina. Tietyn suuruisista kiinteistöistä voidaan kuitenkin periä kiinteistövero, jonka itse kiinteistö maksaa. Määrä, jota ei veroteta, eli kiinteistöverovapautus, on 11, 58 miljoonaa dollaria yksityishenkilöille ja 23, 16 miljoonaa dollaria pariskunnille (vuodesta 2020). Kaikki vapautuksen ylittävät määrät ovat verollisia.
10. Kunnan joukkovelkakirjojen korot
Suurimman osan ajasta, kun sijoitat joukkovelkakirjalainoihin, joudut maksamaan liittovaltion ja osavaltion verot niistä saamistaan tuloista. Yksi poikkeus on valtioiden ja muiden julkisyhteisöjen liikkeeseen laskemat kuntalainat. Heidän tulonsa ovat yleensä verovapaita liittovaltion tasolla ja myös osavaltion ja paikallisella tasolla, jos asut valtiossa, jossa joukkovelkakirjalainat laskettiin liikkeeseen. Tätä verovapautusta sovelletaan riippumatta siitä, sijoitatko yksittäisiin kuntalainoihin vai ostatko ne kuntalainarahaston tai ETF: n kautta.
Kunnan joukkovelkakirjat maksavat yleensä vähemmän kuin muun tyyppiset joukkovelkakirjat. Mutta veroasteikosta riippuen ne voivat tarjota paremman verojen jälkeisen ilmoituksen kuin verovelvolliset kollegansa.
11. Enintään 3000 dollaria tuloja, jotka korvataan pääomatappioilla
12. Roth-eläkkeiden tuotot
Hyväksytyt eläketilit, kuten 401 (k) ja 403 (b), suunnitelmat ja IRA: t, tarjoavat useita veroetuja, mukaan lukien lykkäämällä verotusta sijoitusvoitoillesi, kunnes nostat rahat. Roth 401 (k): n, Roth 403 (b): n ja Roth IRA: n kohdalla nostamaasi rahaa ei veroteta ollenkaan, kunhan noudatat Roths-sääntöjä.
IRS tarjoaa lisätietoja verotettavista ja verottomista tuloista vuosittain päivitetyssä julkaisussa 525.
