Mikä on Yield Tilt Index Fund -rahasto
Tuottoprosenttinen indeksirahasto on eräänlainen sijoitusrahasto, joka allokoi pääomaa vakiona indeksinä, mutta painotetulla osalla.
BREAKING DOWN Yield Tilt Index Fund -rahasto
Tuottoprosenttinen indeksirahasto toimii toistamalla tietyn osakeindeksin, kuten Standard & Poor's 500 -indeksi, omistukset. (S&P 500), paitsi että rahasto painottaa omistusosuuksiaan osakkeisiin, jotka tuottavat korkeamman osinkotuoton. Osakkeille, joiden osinkotuotot ovat korkeammat, annetaan suurempi salkun painotus, jolloin ne edustavat enemmän rahaston salkkua kuin muuten normaaliin indeksiin saisi.
Toisin sanoen, tuottoprosenttihakemistorahastot ovat sijoitusrahastoja, jotka jäljittelevät ja jäljittelevät tiettyä indeksiä, mutta lisäävät ylimääräisen bonuspainon indeksin niille osakkeille, jotka tarjoavat korkeamman tuoton. Tämä saanto "kallistuu" raskaamman painotuksen vuoksi siihen suuntaan. Hänen rahastolajin rakenne voi tarjota joitain veroetuja sijoittajille, jotka etsivät tapaa minimoida omistukseensa liittyvä verovelka.
Tuottoprosentti-indeksirahastot ja veroasiat
Tuottoprosenttisen indeksirahaston perustamisen taustalla on se tosiasia, että osakkeenomistajille maksetut osingonmaksut voidaan verottaa kaksinkertaisesti. Tämä tarkoittaa, että heidät verotetaan kerran yritystasolla ja sitten jälleen kerran osakkeenomistajien tasolla. Joten sijoittaja maksaa lähinnä tuloveroa kahdesti samasta tulon määrästä. Tämän verorakenteen kannattajat näkevät sen tapana varmistaa, että varakkaat maksavat oikeudenmukaisen osuutensa, eivätkä he voi rikastua sijoitustoiminnan tuloista maksamatta riittävästi veroja vastineeksi. Vastaväittäjät puolestaan väittävät, että tämä kaksitasoinen verotus on epäoikeudenmukaista, ja asettaa lisäsankkeen menestyville sijoittajille.
Kaksinkertaisen verotuksen seurauksena jotkut sijoittajat väittävät, että markkinoiden on arvotettava korkeatuottoisten osakkeiden osakehinnat alennuksella muihin osakkeisiin, jotta korkean tuoton kantojen tuotto olisi parempi, jotta voidaan korvata negatiiviset verovaikutukset. Teorian mukaan sijoittaja, joka pystyy ostamaan tuottoprosenttisen indeksirahaston veronsuojatulla sijoitustilillä, voi pystyä ylittämään indeksin, koska he saavat oletetun arvostusedun, mutta ovat suojassa saamistaan osingoista veroilta.
Tämä strategia olisi mahdollisesti älykäs vaihtoehto edistyneelle sijoittajalle, joka ymmärtää tämän rakenteen monimutkaiset yksityiskohdat ja tuntee asiaan liittyvät verosäännökset tai jolla on veroneuvoihin perehtynyt talousneuvoja.
