Mitä tapahtuu syyskuulleni, jos lähden nykyisestä työnantajastani?

Koska yksinkertaistetun työntekijän eläkkeen (SEP) rahoittaja on perinteinen henkilökohtainen eläketili (IRA), samat perinteiseen IRA: han sovellettavat siirto- ja siirtymäsäännöt koskevat myös SEP IRA: ta. Pohjimmiltaan SEP IRA: ta käsitellään perinteisenä IRA: na, paitsi että se saa hyväksyä työnantajan maksuja.

Joten työntekijällä, joka osallistuu SEP: hen ja ei enää työskentele SEP: tä sponsoroivan työnantajan palveluksessa, on seuraavat vaihtoehdot:

• Säilytä omaisuuserä SEP IRA: ssa (olettaen, että yritys sallii entisten työntekijöiden niin tekemään). Siirrä SEP IRA -saldo perinteiselle IRA: lle tai toiselle SEP IRARollille saldon yli määrättyyn suunnitelmaan, 403 (b) tai 457 (b). tili, johon henkilö osallistuu.