Mikä on rajoittamaton käteinen
Rajoittamattomalla rahalla tarkoitetaan rahavarantoja, joita ei ole sidottu tiettyyn käyttöön. Rajoittamatonta käteistä voidaan käyttää mihin tahansa tarkoitukseen, koska sitä ei ole varattu tiettyyn käyttöön ja se on erittäin nestemäinen. Usein yritysten on tyydyttääkseen velkakovenantit taseissaan tietyn määrän rahaa - vaatimusten ylittävää määrää kutsutaan rajoittamattomaksi rahaksi.
Rajoittamaton raha on osa organisaation likvidejä varoja. Organisaation likvidit varat sisältävät rajoitetun määrän rahaa, rajoittamatonta rahaa, rahavarat, rajoittamattomat lyhytaikaiset sijoitukset sekä lyhytaikaisen nettovelkaantumiskyvyn.
RAJOITTAMINEN Rajoittamaton käteinen
Rahat ja pankkisaamiset edustavat rahaa, jonka organisaatio voi nyt käyttää, koska ne ovat varoja, jotka ovat helposti käytettävissä. Yli kuluttaakseen enemmän yrityksen on otettava korkeampi vastuutaso lainanotolla, kuten lainoilla tai myyntisaamisilla. Joissakin organisaatioissa, joiden kassavirtamalli on vaihteleva, kuten voittoa tavoittelemattomat, rajoittamaton kassa voi pitää toiminnan aktiivisena, vaikka rahoituslähteet kuivuvat.
Esimerkki rajoittamattomasta käteisestä
Esimerkiksi XYZ Corporation tekee widgettejä. He laskivat hiljattain velkaa pääoman hankkimiseksi uudelle widget-lehdistölle. Uuden liikkeeseenlaskun ympärillä olevassa velkasopimuksessa määrätään, että XYZ Corporationin on pidettävä 300 miljoonaa dollaria käteisellä aina. Velkasopimuksessa määritelty käteisraja on rajoitettu. Cash XYZ Corporationilla on rajoittamattoman määrän rahaa 300 miljoonan dollarin edestä ja muihin hankkeisiin sitoutuvan määrän lisäksi.
