Tiesitkö, että voit suorittaa kertaluonteisen, rangaistus- ja verovapaata rahaa IRA: sta terveydenhuollon säästötilille (HSA)? Prosessi tunnetaan virallisesti pätevänä HSA-rahoituksen jakona, ja se tehtiin mahdolliseksi Health Opportunity -potilaiden valtuuttamislailla jo vuonna 2006.
Avainsanat
- Voit jakaa rahaa kertaluonteisesti IRA: lta terveydenhuollon säästötilille (HSA). ”Testausjakso” edellyttää, että sinulla on oltava HSA-kelpoisuus vähintään 12 kuukautta siirtymisen jälkeen., sinun on ilmoittautunut korkeaa vähennyskelpoisuutta omaavaan terveyssuunnitelmaan (HDHP). Uudelleenvaihto perinteisestä IRA: sta Rothin sijasta tarjoaa yleensä parempia veroetuja.
Mikä on terveydenhuollon säästötili (HSA)?
HSA on tarkoitettu ihmisille, joilla on korkea vähennyskelpoisuus omaavaa terveyssuunnitelmaa (HDHP). Nämä ovat sairausvakuutuksia, joiden vähennyskelpoisuus on vähintään 1350 dollaria yksilöille ja 2 700 dollaria perheen kattavuudelle (vuodesta 2019).
Suunnitelman enimmäisrajan on oltava alle 6750 dollaria vuodessa yksilöille ja 13 500 dollaria perheen kattavuudelle. Vakuutusmaksuja ei lasketa taskukustannuksiksi, mutta vähennyskelpoiset määrät, osamaksut ja kokonaisvakuutus tekevät.
Vuodelle 2020 nämä rajat nousevat vuosittain vähennyskelpoisuuteen, joka on vähintään 1 400 dollaria yksilöille ja 2 800 dollaria perheille. Enimmäiskustannukset, jotka ovat taskujen ulkopuolella, ovat vastaavasti 6 900 dollaria ja 13 800 dollaria.
Osallistut HSA: hon käyttämällä veroja edeltäviä varoja, mikä vähentää verotettavia tulojasi. Voit sitten nostaa rahaa HSA-laitteeltasi verovapaasti, jos käytät sitä kelpoisiin sairauskuluihin. Jos olet 64-vuotias tai nuorempi, olet velkaa veroja ja 20%: n sakkoa, jos käytät varoja lääketieteellisistä syistä. 65-vuotiaana (tai jos sinulla on vamma missä tahansa iässä), lääketieteellisistä syistä tapahtuvalle vetämiselle ei kuitenkaan määrätä rangaistusta, vaikka heillä on silti vero nykyisellä verokannalla.
Voit pitää HSA-varat tililläsi käyttääksesi myöhemmin elämässäsi, esimerkiksi eläkkeelle siirtymisen jälkeen. Tili - ja kaikki siinä olevat rahat - kuuluu sinulle, vaikka muutat sairausvakuutussuunnitelmia, vaihdat työpaikkaa tai jäät eläkkeelle.
Voit tehdä vain yhden IRA-to-HSA-siirtymisen elämäsi aikana.
IRA-HSA -vaihtosäännöt
Voit siirtää varoja IRA: sta HSA: lle vain, jos sinulla on oikeus suorittaa maksuja HSA: lle. Toisin sanoen sinun on tehtävä siirto, kun sinulla on korkea vähennyskelpoinen terveydenhuoltosuunnitelma ja muuten sinulla on oikeus saada HSA.
Lisäksi IRA-to-HSA -siirto sisältää ”testausjakson”, joka edellyttää, että sinun on oltava oikeutettu HSA-järjestelmääsi 12 kuukautta siirron jälkeen. Tämä tarkoittaa, että sinun on pysyttävä HDHP-laitteessasi ainakin, kunnes testausaika loppuu. Jos et ole oikeutettu (esimerkiksi siirryt muuhun kuin HDHP: hen), joudut siirtämään rahat tuloiksi, kun ilmoitat veroja. Lisäksi määrään kohdistetaan 10%: n sakko.
Voit siirtää varoja IRA: sta HSA: lle vain kerran elämäsi aikana. Enimmäismäärä, jonka voit ylittää, on sama kuin kyseisen vuoden HSA-maksuosuusraja. Vuodelle 2019 rajat ovat:
- 3500 dollaria yksityishenkilöille ja lisäksi 1 000 dollarin korjausmaksu, jos olet 55-vuotias tai vanhempi. (Vuodeksi 2020 se nousee 3 550 dollariin, ja 1 000 dollarin korjausosuus on myöntänyt.) 7 000 dollaria perheen kattavuudelle, samalla tuhatta dollaria edeltävällä korvauksella. (Vuodeksi 2020 se nousee 7 100 dollariin, ja 1 000 dollarin korotusosuus pysyy ennallaan.)
Lopuksi, HSA: t ja IRA: t ovat erillisiä tilejä. Ei ole sellaista asiaa kuin yhteinen IRA tai yhteinen HSA. Tämä tarkoittaa, että jos olet naimisissa, sinä ja puolisosi voivat kukin siirtää varoja vastaavilta IRA: tta omalle HSA: llesi, mutta et toistensa varaan.
Voit kuitenkin maksaa toisilleen (ja muille perheenjäsenille) terveydenhuollon kulut kummaltakin tililtä.
Perinteiset IRA: t hyötyvät enemmän
Teknisesti voit siirtyä joko perinteisestä IRA: sta tai Roth IRA: sta HSA: han. On kuitenkin edullisempaa siirtyä perinteisestä IRA: sta. Tämä johtuu siitä, että maksujen peruuttaminen Roth IRA: lta on jo vero- ja rangaistusvapaata milloin tahansa, ja voit peruuttaa ansiot verovapaasti 59½-vuotiaana.
Siirtyminen perinteisestä IRA: sta HSA: lle antaa sinun "täyttää" HSA: n välittömästi maksaaksesi sairauskulut verovapaasti. Mahdolliset vähennyskelvottomat IRA-maksut eivät ole tukikelpoisia siirtymiselle, joten ne pysyvät IRA: ssa.
Edellyttäen, että voit välttää jatkettujen varojen käytön eläkkeelle asti, näet veroetu. Oletetaan esimerkiksi, että 55-vuotiaana vuonna 2019 ylität enimmäismäärän 8000 dollaria. Jos oletetaan, että HSA tuottaa 6% yli 10 vuoden aikana (65-vuotiaana), tuolloin sinulla on 14 327 dollaria kuluttaa sairauskuluihin verovapaasti.
HSA-siirtyminen eri tililtä
Jos haluat siirtää varoja muun tyyppisiltä eläketililtä, kuten 401 (k) tai 457, on ensin vietettävä nämä varat IRA: han. Kun varat ovat IRA: ssa, voit tehdä kertaluonteisen, verottoman siirron HSA: lle. Tämän tyyppinen muutto on hankala, ja se tulisi tehdä ammattitaitoisen talousneuvojan avulla.
Muut tavat rahoittaa HSA: ta
Jos rahaa on niukasti ja olet 59 ½ tai vanhempi, voit ottaa säännöllisen nosto-ohjeen IRA: ltasi ja käyttää sitä osallistumaan HSA: iin. Perinteisen IRA: n vetäytymisen ja HSA-maksun verovähennysten pitäisi melkein poistaa toisiaan.
Tärkeintä on, että voit tehdä tämän useammin kuin kerran - itse asiassa joka vuosi, jos haluat.
