Tier 1 -vivutussuhteen määritelmä

Mikä on tier 1 -hoitosuhde?

Tier 1 -vipuvaikutusaste mitataan pankin peruspääoman kokonaismäärään. Suhde käyttää tier 1 -pääomaa päättäessään, miten pankki on velkaantunut suhteessa sen konsolidoituihin varoihin. Ensisijaiset omaisuuserät ovat varoja, jotka voidaan helposti selvittää, jos pankki tarvitsee pääomaa finanssikriisin sattuessa. Ensisijaisen tason vipuaste mitataan pankin taloudellista tilaa.

Tier 1 -rahoitusastetta käytetään keskuspankkiviranomaisina välineenä pankkien vakavaraisuuden varmistamisessa ja rajoitusten määrittämisessä siihen, missä määrin rahoitusyritys voi hyödyntää pääomapohjaaan.

Avainsanat

Tier 1 -vipuvaikutusaste mitataan pankin peruspääoman kokonaismäärään. Suhde käyttää tier 1 -pääomaa päättäessään, kuinka pitkällä pankilla on suhteessa sen konsolidoituihin varoihin. Ensisijaista vipuvaikutussuhdetta käytetään keskuspankkiviranomaisina välineenä pankkien vakavaraisuuden varmistamisessa ja rajoitusten asettamisessa Rahoitusyhtiö voi hyödyntää pääomapohjaansa. Vaikka pankkien katsotaan olevan riittävästi pääomaa, joiden vipuvaikutusaste on yli 5%, tiedämme vasta seuraavassa finanssikriisissä saadaksemme selville, kykenevätkö pankit todella kestämään taloudellisen iskun tai kriisin.

Tier 1: n velkaantumisaste

Ensisijaisen omaisuuserän kaava on:

$\begin{matrix} Tier 1: n velkaantumisaste = \frac{Ensisijaisen pääoman pääoma}{Konsernin varat} \times 100 \\ missä: \\ Ensisijaisen pääoman pääoma = Oma pääoma, kertyneet voittovarat, \\ varaukset plus tietyt muut instrumentit \end{matrix} \ Aloita {yhdenmukaistettu} & \ teksti {Ensisijaisen omaisuudenhoitosuhde} = \ frac { text {Tier 1 Capital}} { text {Consolidated Assets}} kertaa 100 \\ & \ textbf {missä:} \ & \ text {ensisijainen pääoma} = \ text {oma pääoma, voittovarat, } \ & \ text {varat plus tietyt muut instrumentit} \ \ end {yhdenmukaistettu}$ Ensisijaisen omaisuudenhoitoaste = konsolidoidut varatTaso 1: pääoma × 100 missä: Ensisijainen oma pääoma = oma pääoma, kertyneet voittovarat, rahastot sekä tietyt muut instrumentit

Kuinka laskea tier 1: n vipuvaikutusaste

Pankin ensisijainen pääoma sijoitetaan vivutussuhteen laskuriin. Ensisijainen pääoma edustaa pankin omaa pääomaa, kertyneitä voittovaroja, varantoja ja tiettyjä instrumentteja, joilla on harkinnanvaraisia osinkoja ja joissa ei ole maturiteettiä. Pankin kauden koko konsernin varat on sijoitettu kaavan nimittäjään, joka ilmoitetaan tyypillisesti pankin neljännesvuosittain tai vuotuinen tulosraportti.Jaa pankin ensisijainen oma pääoma konsolidoiduista varoista kokonaisratkaisun saamiseksi. Kerro tulos tuloksella 100 muuntaaksesi luvun prosenttiosuudeksi.

Mitä ensimmäisen tason velkaantumisaste kertoo sinulle?

Ensisijaisen omaisuuserän velkaantumisaste otetaan käyttöön Basel III: ssa, joka on Baselin pankkivalvontakomitean ehdottama kansainvälinen sääntelypankkisopimus vuonna 2009. Suhde käyttää ensisijaisen pääoman tasoa arvioimaan pankin velkaantumisastetta suhteessa sen konsolidoituihin varoihin. Mitä korkeampi on ensisijaisen omaisuuserän vivutussuhde, sitä suurempi on todennäköisyys, että pankki kestää negatiivisia shokkeja taseeseensa.

Tier 1: n vipuvaikutussuhteen komponentit

Ensisijainen pääoma on Basel III: n mukaan pankin ydinpääoma, ja se koostuu vakaimmasta ja likvideimmästä pääomasta sekä tehokkaimmista tappioiden kattamisesta rahoituskriisin tai laskusuhdanteen aikana.

Ensisijaisen omaisuuserän vivutussuhteen nimittäjä on pankin kokonaisvastuu, joka sisältää sen konsolidoidut varat, johdannaissopimukset ja tietyt taseen ulkopuoliset vastuut. Basel III vaati pankkeja sisällyttämään taseen ulkopuoliset vastuut, kuten sitoumukset myöntää lainoja kolmansille osapuolille, valmiusaikaiset remburssit (SLOC), hyväksymiskirjat ja kaupalliset remburssit.

Tier 1: n velkaantumisastevaatimukset

Basel III asetti 3 prosentin vähimmäisvaatimuksen tier 1 -vivutussuhteelle, mutta jätti mahdollisuuden nostaa kynnysarvoa vielä tietyille systemaattisesti tärkeille rahoituslaitoksille. Vuonna 2014 liittovaltion keskuspankki, valuutan valvontatoimisto (OCC) ja liittovaltion talletusvakuutusyhtiö (FDIC) julkaisivat sääntelypääomaa koskevat säännöt, joissa asetettiin tietyntyyppisille pankeille korkeammat velkaantumisasteet 1. tammikuuta 2018 alkaen..

Pankkien holdingyhtiöiden, joiden konsolidoitu kokonaisvarallisuus on yli 700 miljardia dollaria tai hallinnoitavien varojen määrä yli 10 biljoonaa dollaria, on ylläpidettävä 2 prosentin lisäpuskuria, jolloin niiden vähimmäisvakavaraisuusaste on 5 prosenttia. Lisäksi jos korjatun toiminnan puitteet kattavat vakuutetun säilytyslaitoksen, mikä tarkoittaa, että se on aiemmin osoittanut pääomavajeita, sen on osoitettava vähintään 6%: n tier 1: n velkaantumisaste, jotta sitä voidaan pitää hyvin pääomitettuna.

Oikean maailman esimerkki ensisijaisen tason velkasuhteesta

Alla on esitetty Bank of America Corporationin (BAC) pääomaosuudet, jotka ilmoitetaan pankin Q3-tulosraportissa 31. lokakuuta 2018.

Punaisella korostettuna taulukon alaosassa, laski ja ilmoitti pankin ilmoittama 8, 3%: n tier 1: n velkaantumisaste kaudelle. Voimme laskea suhteen ottamalla ensisijaisen ensisijaisen pääoman 186 189 miljardia dollaria (korostettu vihreänä) ja jaa se pankin taseella 2.240 triljoonaa dollaria (korostettu sinisellä). Laskelma on seuraava: $\frac{$ 186, 189 miljardi}{$ 2.240 biljoona} \times 100 = 8.3 % \ frac { 186 189 dollaria \ teksti {miljardia}} { 2, 240 dollaria \ teksti {triljoona}} kertaa 100 = 8, 3 \%$ 2, 240 triljoonaa dollaria 186 189 miljardia dollaria × 100 = 8, 3% Bank of Americain ensisijaisen omaisuuserän 8, 3%: n velkaantumisaste ylittää selvästi sääntelyviranomaisten vaatimuksen 5%: sta.

Pankin Amerikan taso 1: n velkasuhde. Investopedia

Ero ensisijaisen omaisuuserän ja ensisijaisen pääoman suhteessa

Ensisijaisen omien varojen suhde on pankin ensisijaisen ensisijaisen pääoman eli sen oman pääoman ja julkistettujen rahastojen suhde sen kokonaisriskiin painotettuihin varoihin. Se on avainmitta pankin taloudelliselle vahvuudelle, joka on hyväksytty osana pankkien sääntelyä koskevaa Basel III -sopimusta.

Ensisijaisten omien varojen suhde mittaa pankin peruspääomaa koko riskipainotettujen varojen suhteen, joka sisältää kaikki pankin hallussa olevat varat, joille on systemaattisesti painotettu luottoriski. Tier 1 -vipuvaikutusaste mitataan pankin peruspääoman kokonaismäärään. Suhde käyttää tier 1 -pääomaa päättäessään kuinka pankkivaikutuksella oleva pankki on suhteessa sen konsolidoituihin varoihin, kun taas ensisijaisen omaisuuden suhde mittaa pankin peruspääomaa sen riskipainotettuihin varoihin nähden.

Tier 1 -vivutussuhteen käytön rajoitukset

Ensisijaisen omaisuuserän vivutussuhteen käyttöä rajoittaa se, että sijoittajat ovat riippuvaisia pankeista laskeakseen ja raportoidakseen ensisijaisen pääomansa ja taseen loppusummansa asianmukaisesti. Jos pankki ei ilmoita tai laske laskelmiaan oikein, vipuvaikutusaste voi olla epätosi. Lisäksi katsotaan, että pankeilla on riittävästi pääomaa vipuvaikutussuhteella yli 5%, mutta tiedämme vasta seuraavassa finanssikriisissä saadaksemme selville, kykenevätkö pankit todella kestämään taloudellisen shokin tai kriisin.

Sisällysluettelo: