Verotustehokkaan rahaston määritelmä
Verotehokas rahasto on sijoitusrahasto, joka on rakennettu vähentämään verovelkaa. Verotehokkaassa rahastossa rahaston rakenne ja toiminta on suunniteltu vähentämään osakkeenomistajien verovelkaa.
BREAKING DOWN Verotehokas rahasto
Koska verotuksellisilla rahastoilla on pieni verovelka, ne ovat usein hyviä sijoituksia, joita tehdä verojen lykkäystilien ulkopuolella. Tämä johtuu siitä, että siirrettävää veroa on minimaalisesti, ja sijoittajan verosaatavalle tilille varattu tila sopii paremmin korkeammalla verotuksella olleille arvopapereille, kuten osinkoa maksaville osakkeille.
Rahaston verovelvollisuutta pienennetään kolmella pääasiallisella tavalla:
1. Ostamalla verottomia (tai vähäverotettuja) sijoituksia, kuten kuntalainoja.
2. Rahaston liikevaihdon pitäminen alhaisena, varsinkin jos rahasto sijoittaa osakkeisiin. Yli vuoden ajan hallussa olevista osakkeista verotetaan alhaisempaa pitkäaikaista myyntivoittoa kuin lyhytaikaisia.
3. Vältetään tai rajoitetaan tuloja tuottavia varoja, kuten osinkoa maksavia osakkeita, jotka luovat verovelvollisuuden jokaisessa osingonjaossa.
Tarkista, kuinka paljon säästät tämän tyyppisissä rahastoissa verrattuna muihin rahastoihin. Tarkista sijoitusyhtiön ja / tai sijoitusrahaston seurantapalveluista rahaston historiallisten verokustannusten tilastot.
Esimerkki verotuksellisesta rahastosta
T. Rowe -hintaveroton tehokas osakerahasto pyrkii vähentämään osakekannan merkittävää tuottopotentiaalia pyrkien samalla vähentämään pitkän aikavälin verotaakkaa sijoittamalla monenlaisiin osakkeisiin - keskikokoisista ja pienistä koroista, joiden futuurit vaikuttavat erityisen lupaavilta, suuriin dynaamisilla toimialoilla toimivat yritykset. Lyhyesti sanottuna se sijoittaa kasvaviin yrityksiin, joiden johtoryhmät, tuotelinjat ja taseet - muun muassa - antavat hyvät tulevaisuudennäkymiinsä.
Yrittäessään saavuttaa vahvan verojen jälkeisen palautuksen, rahasto pyrkii välttämään myyntivoittojen jakamisen realisoitumista rajoittamalla olemassa olevien omistusten myyntiä eikä kiertämällä toimialasta toiseen yrittääkseen saada aikaan lyhytaikaisia tuloksia. Verotettavat voitot voidaan kuitenkin realisoida lunastuspyyntöjen täyttämiseksi tai kun heidän uskotaan, että vakuuden säilyttämisen edut ylittävät verotukselliset näkökohdat. Tarvittaessa ne voivat yrittää käyttää sellaisten arvopapereiden myynnistä johtuvia tappioita, jotka ovat vähentyneet, tasapainottaakseen tulevia voittoja, jotka muuten olisivat verollisia.
T. Rowe Price Tax Efficient Fundin kymmenen parhainta osuutta 30. huhtikuuta 2018 olivat:
- AakkosetAmazonMustaRockKirjavarauksetFacebookIntuitMastercardMicrosoftYhdistynyt terveysryhmäVisa
Näiden 10 osuuden osuus rahastoista oli 22, 58%. Rahaston vuosituotto oli 10 vuotta 9, 92%.
