Kun olet jättänyt veroilmoituksen, et todennäköisesti halua pitää kaikkia papereita - W-2, 1099s tai enemmän - tai edes ajatella veroja. Mutta on joitain asiakirjoja, jotka haluat säilyttää toistaiseksi. Jos käytät tulevaisuudessa tarvittavia papereita, se maksaa verovähennyksinä myöhemmin. Tässä on näiden asiakirjojen pilaantuminen ja miksi sinun pitäisi säilyttää ne.
Palautuskopioita
IRS: llä on rajallinen aika tarkastaa palautukset (yleensä kolme vuotta palautuspäivästä). Tätä rajoitusta ei kuitenkaan sovelleta, jos IRS: n mielestä et koskaan jättänyt palautusta. Jos IRS lähettää sinulle kirjeen, jonka mukaan et ole koskaan jättänyt asiaa, sinun on todistettava toisin. Säilytä ikuisesti palautteesi jäljennös jäljennöksestä arkistoinnin yhteydessä. Todisteen tyyppi riippuu palautusten jättämistavasta:
- Paperin palautukset: Rekisteröity tai varmennettu kuitti tai yksityisen jakeluyhtiön (esim. FedEx, UPS) lippu. Sähköinen palautus: Palautusta koskeva sähköpostiosoite hyväksyttiin arkistointiin. Jos käytät ohjelmistoa arkistointiin, ohjelmisto tuottaa sähköpostin (esim. TurboTax lähettää sinulle sähköpostia). Jos käytät palkattua valmistelijaa, kysy valmistajalta vahvistus siitä, että palautuksesi hyväksyttiin arkistointia varten.
Sama pätee valtion tuloveroilmoituksiin. Säilytä ikuisesti jäljennös valtion tuloveroilmoituksesta ja todistus arkistoinnista.
Kotisi asiakirjat
Monille ihmisille henkilökohtainen asuinpaikka on heidän suurin yksittäinen omaisuus, ja se voi tuottaa huomattavan verolaskun myytäessä. Verolaki sallii jopa 250 000 dollarin voiton pääasiallisen asuinpaikan myynnistä (500 000 dollaria yhteisille virkamiehille), jos tietyt ehdot täyttyvät. Jos nämä ehdot eivät täyty - tai jos voitto ylittää dollarirajan - verotettava voitto syntyy. Voiton minimoimiseksi on hyödyllistä maksimoida kodin perusta. Perusta, joka alkaa siitä, mistä maksit kodista, voidaan lisätä pääoman parannuksilla, kuten lisäyksellä, uudella katolla, laitteilla, maassa olevalla uima-altaalla ja maisemoinnilla.
Mitä kauemmin omistat kodin, sitä todennäköisempää on, että (a) myymäsi hinta on korkeampi kuin mitä maksoit ja (b) että olet asettanut enemmän rahaa kotiin parannuksia varten. Löydä IRS-julkaisusta 523 luettelo pääomaparannuksista, joiden osalta sinun tulisi tallentaa kuitit tai muut maksutodistukset (vuoden 2017 päivitystä ei julkaistu kirjoittamishetkellä).
Kodinparannusten lisäksi, säilytä alkuperäinen selvitys ja muut ostokseen liittyvät paperit. Tämän avulla voit lisätä kustannusperusteeseesi seuraavat:
- abstraktit maksut (tiivistelmä nimikemaksuista) palkkiot laitospalveluiden asentamisesta (mukaan lukien maksut nimikkeiden etsinnästä, myyntisopimuksen valmistelusta ja asiakirjan valmistelusta) rekisteröinti feessurvey feest siirto tai leimaverot
Pidä kirjaa näistä kuluista niin kauan kuin omistat kodisi, ja sitten vähintään kolme vuotta sen jälkeen, kun olet jättänyt palautuksen ilmoittamalla myyntiä. Kolmen vuoden ajanjakso on useimmissa tapauksissa aika, jolloin IRS voi kyseenalaistaa asemasi.
Kiinteistön hankintakustannukset
Kuten kodinparannusten tapauksessa, haluat pitää kirjaa, joka liittyy muuhun omaisuuteen - varastot, loma-asunto, vuokrakiinteistöt tai taidetta. Jälleen kerran sinun on tiedettävä, mitä olet maksanut kiinteistöstä, mukaan lukien palkkiot ja muut hankintakustannukset, jotta voit oikein selvittää voitot myydessäsi. Jos et, sinun on ehkä maksettava veroissa enemmän kuin muuten olisi maksettava (sinun on todistettava veropohjasi, jos IRS haastaa palautuksesi).
Kuten kotisi liittyvien tietueiden tapauksessa, säilytä näitä tietueita niin kauan kuin omistat kiinteistön ja sitten vähintään kolme vuotta sen jälkeen, kun olet jättänyt palautuksen, joka ilmoittaa kiinteistön myynnistä.
Huomaa: Välitysyhtiöiden ja sijoitusrahastoyhtiöiden on nyt toimitettava perustiedot tietyistä arvopapereista (esimerkiksi heiltä vuodesta 2011 hankitut osakkeet). On kuitenkin viisasta säilyttää nämä tiedot, jos muutat yrityksiä tai yrityksiä sulautuvat ja tietueesi katoavat (niin tapahtuu).
Peritty omaisuus
Kun perit kiinteistön, veropohjasta tulee kiinteistön arvo sinä sen jättäneen henkilön kuoleman päivänä, jota hän jätti sinulle (kutsutaan tehostetuksi pohjaksi). Suuret kartanot (joiden arvo on yli 11 180 000 dollaria vuonna 2018 kuolleiden osalta) ilmoittavat arvon liittovaltion kiinteistöveron ilmoituksessa (lomake 706). Pienemmät kartanot saattavat joutua ilmoittamaan omaisuuden arvon osavaltion kuolemanverotuslomakkeissa, vaikka liittovaltion palautusta ei tulisi suorittaa. Kysy kiinteistönhoitajalta, ylläpitäjältä tai henkilökohtaiselta edustajalta nämä tiedot. (Uusi verolaki kaksinkertaisti kiinteistöveron poissulkemisen perusmäärän noin 5 miljoonasta dollarista 10 miljoonaan dollariin.)
Niiden kiinteistöjen osalta, joita ei vaadita toimittamaan tällaisia palautuksia, perillisten on määritettävä arvo, josta tulee kiinteistön perusta. Jos perit julkisesti noteerattuja arvopapereita, hanki niiden arvo kuoleman ajankohdaksi. Jos perit kiinteistön, saatat haluta saada arvion kuoleman ajankohdasta, jotta voit osoittaa perustasi myöhemmin. Samoin, kuten muiden kiinteistöjen tapauksessa, säilytä nämä tiedot niin kauan kuin omistat kiinteistön, sekä ajanjakson, jonka kuluessa IRS voi kyseenalaistaa myyntiraportin.
Pohjaviiva
Kirjaaminen voi vaikuttaa työläältä ja vaivalloiselta. Luo sinulle sopiva kirjanpitojärjestelmä. Yksinkertaista papereitasi luomalla sähköinen tietue (esimerkiksi skannaa säilytettävät asiakirjat ja säilytä ne kannettavan tietokoneen, muistitikun tai pilven tiedostona).
Itse asiassa myös avaintietueiden kopioiden pitäminen pilvessä ja / tai jossain muussa paikassa on tärkeä suojatoimenpide. Kannettavat tietokoneet ja flash-asemat voivat kaatua tai kadota. Ja jopa sähköisillä tietueilla, arkistoi myös paperit. Se voi säästää paljon ongelmia, jos tarvitset niitä tai perillisiäsi tulevaisuudessa.
