Roth iran vetäytymissäännöt

Sisällysluettelo

• Maksut ja ansiot
• Roth IRA: n 5-vuotinen sääntö
• Pätevät jakelut
• Ei-pätevät jakelut
• Ensimmäisen kerran homebuyer-poikkeus
• Korkeakoulut
• Pitäisikö sinun tehdä vetäytyminen
• Vaadittavat vähimmäisjakaumat
• Rahat Roth IRA: ssa
• Pohjaviiva

Roth IRA: n peruuttamissäännöt ovat yleensä joustavampia kuin perinteisten IRA: ien ja 401 (k): n säännöt. Haluat silti tehdä kotitehtäväsi ennen kuin teet mitään Roth IRA: n nostoja. Jos et täytä tiettyjä vaatimuksia, saatat joutua maksamaan veroja ja 10% varhaista peruuttamissakkoa.

Avainsanat

• Voit aina peruuttaa maksusi ilman veroja tai sakkoja.Jos olet yli 59 ½ ja tilisi on vähintään viisi vuotta vanha, voit periä maksut ja ansiot ilman veroja tai sakkoja.Erityiset poikkeukset koskevat ensimmäistä kertaa suoritettavia kotiinostoja, korkeakoulujen kulut ja monet muut tilanteet.

Maksut ja ansiot

Roth IRA: n nostoa koskevat säännöt vaihtelevat riippuen siitä, otatko vakuutusmaksusi vai sijoitustulosi. Maksut ovat rahaa, jonka talletat IRA: lle, kun taas ansiot ovat voittoja. Molemmat kasvavat verovapaasti tililläsi.

Voit peruuttaa Roth IRA -maksusi milloin tahansa, mistä tahansa syystä, ilman veroja tai sakkoja. Tämä johtuu siitä, että teet maksuosuuksia verojen jälkeisillä dollareilla, joten olet jo maksanut veroja tuosta rahasta.

Ansaintajaksot toimivat eri tavalla. Näihin jakoihin voidaan soveltaa tuloveroa ja 10%: n sakko ikästäsi ja tilisi kauan riippuen.

Roth IRA: n 5-vuotinen sääntö

Yleensä voit peruuttaa ansiosi ilman veroja tai sakkoja, jos:

• Olet vähintään 59 ½ vuotta vanha, ja on kulunut vähintään viisi vuotta siitä, kun olet osallistunut mihin tahansa Roth IRA: hon ("5 vuoden sääntö").

Viiden vuoden sääntöä sovelletaan iästäsi riippumatta, kun avasit tilin. Jos esimerkiksi olet 58-vuotias suorittaessasi ensimmäistä ostoksesi, sinun on vielä odotettava 63-vuotiaana verojen välttämiseksi.

Kello alkaa tikittää 1. tammikuuta sen vuoden aikana, kun olet tehnyt ensimmäisen panoksesi mihin tahansa Rothiin. Koska sinulla on maksu seuraavan verovuoden 15 päivään huhtikuuta asti, viisi vuotta ei ehkä ole täysi viisi kalenterivuotta.

Jos esimerkiksi maksat Roth IRA -vakuutuksesi huhtikuun alussa 2020 - mutta se on nimitetty verovuodeksi 2019 - joudut odottamaan vain tammikuun 1. päivään 2024 asti, jotta voit peruuttaa Roth IRA -tuotosi verovapaasti olettaen, että olet vähintään 59½ vuotta vanha.

Roth IRA -konversioilla 5-vuotinen kello alkaa muuntovuosi 1. tammikuuta. Perittyjen Roth IRA -yritysten osalta se alkaa, kun alkuperäinen omistaja teki ensimmäisen osuutensa - ei silloin, kun tili siirretään eteenpäin.

Pätevät jakelut

Pätevät jakelut ovat verovapaita ja rangaistusvapaita. IRS: n osalta Roth IRA -jakelua pidetään kelvollisena, jos tilisi täyttää 5 vuoden säännön ja peruuttaminen on:

• Valmistuspäivämäärä, joka muuttuu 59½ vuotta tai sen jälkeen, kun otetaan huomioon, että sinulla on pysyvä vamma. Tehdään edunsaajalta tai omaisuudelta kuolemanne jälkeen.Käytetään ostamaan, rakentamaan tai rakentamaan ensimmäistä kotiasi (enimmäisaika on 10 000 dollaria).

Ei-pätevät jakelut

Ei-pätevät jakelut ovat nostoja, jotka eivät täytä IRS-ohjeita päteviä jakeluja varten. Maksat verot normaalilla tuloverokannalla ansioistasi plus ylimääräinen 10% sakko.

Sinun ei kuitenkaan tarvitse joutua maksamaan 10%: n sakkoa, jos sovelletaan yhtä näistä poikkeuksista:

• Olet tekemässä sarjaa olennaisesti yhtä suuria jakoja. Sinulla on korvaamattomia sairauskuluja, jotka ylittävät 10% mukautetusta bruttotulostasi (AGI).Maksat sairausvakuutusmaksuja työpaikan menetyksen jälkeen. Jakelu johtuu IRS-maksusta.You "Otat päteviä reservijärjestelmän jakelua. Tarvitset rahaa pätevöitymiseen katastrofien palautukseen. Käytät jakelua maksamaan pätevät koulutuskulut.

Tässä on Roth IRA: n vetäytymissääntöjen nopea purkaminen:

Roth IRA: n vetäytymissäännöt
Ikäsi	Viiden vuoden sääntö noudatettu?	Peruutuksista perittävät verot ja sakot	Pätevät poikkeukset
59 ½ tai vanhempi	Joo	Verovapaat ja rangaistusvapaat	n / a
59 ½ tai vanhempi	Ei	Tulovero, mutta ei rangaistusta	n / a
Nuorempi kuin 59 ½	Joo	Vero ja 10% sakko ansioista. Voit ehkä välttää molemmat, jos sinulla on pätevä poikkeus	Ensimmäinen asunnon ostoVäärin vammaisuudestaTuentu edunsaajalle tai omaisuudellesi kuolemasi jälkeen
Nuorempi kuin 59 ½	Ei	Vero ja 10% sakko ansioista. Voit ehkä välttää rangaistuksen, mutta ei veroa, jos sinulla on määrätty poikkeus	Ensimmäinen asunnon hankintaKvalifioidut koulutuskulutTyöttömättömät sairauskulutTerveysvakuutusmaksut työttömänä vammaisuuden vuoksi