Käyttötarkoitus tarkoittaa luottokortin käyttäjien prosentuaalista osuutta, jotka ovat jatkuvasti rikollisia tililleen. Vieritysnopeus on prosenttiosuus kortin käyttäjistä, jotka "vierittävät" 60 päivän myöhässä 90 päivän myöhässä -luokassa tai 90 päivän myöhässä 120 päivän myöhäisessä luokassa ja niin edelleen. Luottokorttiteollisuudessa luotonantajat ilmoittavat maksuviivästykset 30 päivän välein alkaen 60 päivän myöhässä -luokasta alkaen 90 päivän myöhässä, 120 päivän myöhässä, 150 päivän myöhässä ja niin edelleen maksun perimiseksi. Veloituksiin sovelletaan yksityisen yrityksen harkintaa ja osavaltion lakeja. Liittovaltion lainoista veloitetaan maksuvelvoite 270 päivän kuluttua liittovaltion lainsäädännön mukaan.
Vieritysnopeuden rikkominen
Pankit käyttävät lainakorkoja auttamaan hallitsemaan ja ennustamaan luottotappioita viivästymisen perusteella.
Vierintähintojen laskeminen
Rahoituslaitoksilla on erilaisia menetelmiä luottotappioiden laskemiseen. He voivat laskea lainakorkoja laiminlyöneiden lainanottajien lukumäärän tai viivästyneiden varojen määrän perusteella.
Esimerkiksi, jos 20 sadasta luottokortin käyttäjästä, jotka olivat rikollisia 60 päivän jälkeen, ovat edelleen rikollisia 90 päivän jälkeen, 60–90 päivän rullausaste on 100%. Lisäksi, jos vain 10 20: sta luottokortin liikkeeseenlaskijasta, jotka olivat rikkonut 60 päivää, ovat nyt rikollisia 90 päivässä, luottotappioaste olisi 50%.
Harkittaessaan viivästyskorkoja saldoilla pankki perustaa laskelmansa viivästysvarojen kokonaismäärään. Esimerkiksi, jos pienen pankin luottokorttisalkun 60 päivän viivästynyt saldo helmikuussa on 100 miljoonaa dollaria ja maaliskuun 90 päivän viivästysvarat ovat 40 miljoonaa dollaria, 60–90 päivän lainakorko maaliskuussa on 40 miljoonaa % (eli 40 miljoonaa dollaria / 100 miljoonaa dollaria). Tämä tarkoittaa, että 40% helmikuun 60 päivän kauhan 100 miljoonan dollarin saamisista on siirtynyt maaliskuun 90 päivän kauhaan.
Luottokorttiluvan myöntävät pankit arvioivat luottotappiot jakamalla kokonaisluottokorttisalkunsa rikollisuuden "kauhoihin", jotka ovat samanlaisia kuin aiemmin mainitut 60 päivän, 90 päivän luokat. Pankin johto mittaa kuluneen kuukauden ja kuluvan vuosineljänneksen tai useiden kuukausien tai vuosineljännesten keskimääräisiä korkoja vaihtelun tasoittamiseksi. Käyttökulut voidaan myös jaotella edelleen tuoteryhmiin tai lainanottajan laatuun, jotta saataisiin parempi käsitys viivästyksistä yleisesti.
Luottotappiovaraukset
Kun rullauskorot on määritetty, niitä sovelletaan kunkin ryhmän sisällä oleviin saamisiin ja tulokset yhdistetään luottotappioiden vaadittavan varauksen tason arvioimiseksi. Rahoituslaitokset päivittävät tilinpäätöksessään luottotappiovarauksia yleensä neljännesvuosittain. Luottotappiovaraukset ovat yleensä kuluja tai velkoja, jotka pankki kirjaa. Pankeilla on erilaiset menetelmät luottotappiovarausten määrittämiseksi, ja tyypillisesti vain osa viivästysvaroista kirjataan varhaisessa viivästyksessä. Pankit seuraavat tarkkaan luottotappioita ja luottotappiovarauksia lainanottajien riskien arvioimiseksi. Luottokorot voivat myös auttaa luoton myöntäjiä asettamaan vakuutusstandardit erityyppisten tuotteiden ja erityyppisten lainanottajien takaisinmaksutrendien perusteella.
